Une lettre de crédit est un document d’une banque qui garantit le paiement. Il existe plusieurs types de lettres de crédit et elles peuvent offrir une sécurité lors de l’achat et de la vente de produits ou de services.
- Protection du vendeur :Si un acheteur ne paie pas un vendeur, la banque qui a émis une lettre de crédit doit payer le vendeur tant que celui-ci satisfait à toutes les exigences de la lettre. Cela assure la sécurité lorsque l’acheteur et le vendeur se trouvent dans des pays différents.
- Protection de l’acheteur :Les lettres de crédit peuvent également protéger les acheteurs. Si vous payez quelqu’un pour fournir un produit ou un service et qu’il ne parvient pas à le livrer, vous pourrez peut-être être payé au moyen d’une lettre de crédit de soutien. Ce paiement peut constituer une pénalité pour l’entreprise qui n’a pas été en mesure de fonctionner, et s’apparente à un remboursement. Avec l’argent que vous recevez, vous pouvez payer quelqu’un d’autre pour fournir le produit ou le service dont vous avez besoin.
Si vous êtes familier avec les services de dépôt fiduciaire, le concept est similaire : les banques agissent comme des tiers « désintéressés ». La banque ne prend le parti de personne et ne débloque les fonds qu’une fois certaines conditions remplies. Les lettres de crédit sont courantes dans le commerce international, mais elles sont également utiles pour les transactions nationales comme les projets de construction.
Points clés :
- Une lettre de crédit offre une protection aux vendeurs (ou aux acheteurs).
- Les banques émettent des lettres de crédit lorsqu’une entreprise « en fait la demande » et qu’elle dispose des actifs ou du crédit nécessaires pour être approuvées.
- Les lettres de crédit sont compliquées et il est facile de commettre une erreur coûteuse en en utilisant une.
Exemple
- Un fabricant reçoit une commande d’un nouveau client à l’étranger. Le fabricant n’a aucun moyen de savoir si ce client peut (ou va) payer les marchandises après avoir produit et expédié les produits.
- Pour gérer les risques, le vendeur utilise un accord qui oblige l’acheteur à payer avec une lettre de crédit dès que l’expédition est effectuée.
- Pour avancer, l’acheteur doit demander une lettre de crédit auprès d’une banque de son pays d’origine. L’acheteur devra peut-être disposer de fonds auprès de cette banque ou obtenir l’approbation de financement de la banque.
- La banque ne débloquera les fonds au vendeur qu’une fois que celui-ci aura prouvé que l’expédition a eu lieu. Pour ce faire, le vendeur fournit généralement des documents montrant comment les marchandises ont été expédiées (avec des détails tels que les dates exactes, la destination et le contenu). D’une certaine manière, l’acheteur bénéficie également d’une protection en vertu d’une lettre de crédit : les acheteurs peuvent préférer payer une banque dotée d’un grand service juridique plutôt que d’envoyer l’argent directement à un vendeur inconnu.
- Si l’acheteur s’inquiète d’un vendeur malhonnête, des options supplémentaires sont disponibles pour sa protection. Par exemple, quelqu’un peut inspecter l’envoi avant que le paiement ne soit effectué.
Note
Le concept de lettre de crédit peut être compliqué. Le moyen le plus simple de comprendre les choses est de voir un exemple visuel étape par étape.
L’argent derrière une lettre de crédit
Une banque promet de payer au nom d’un client, mais d’où vient l’argent ?
La banque n’émettra une lettre de crédit que si elle est convaincue que l’acheteur est en mesure de payer. Certains acheteurs doivent payer la banque d’avance ou permettre à la banque de geler les fonds détenus en banque. D’autres pourraient utiliser une marge de crédit auprès de la banque, obtenant ainsi un prêt de la banque.
Les vendeurs doivent être sûrs que la banque émettrice de la lettre de crédit est légitime et qu’elle paiera comme convenu. Si les vendeurs ont des doutes, ils peuvent utiliser une lettre de crédit « confirmée », ce qui signifie qu’une autre banque (vraisemblablement plus fiable) garantira le paiement.
Quand le paiement a-t-il lieu ?
Note
Un bénéficiaire n’est payé qu’après avoir effectué des actions spécifiques et satisfait aux exigences énoncées dans une lettre de crédit.
Pour le commerce international, le vendeur peut devoir livrer la marchandise à un chantier naval pour satisfaire aux exigences de la lettre de crédit. Une fois la marchandise livrée, le vendeur reçoit les documents prouvant qu’il a effectué la livraison et les documents sont transmis à la banque. Dans certains cas, le simple fait de placer l’envoi à bord d’un navire déclenche le paiement, et la banque doit payer, même si quelque chose arrive à l’envoi. Si une grue tombe sur la marchandise ou si le navire coule, ce n’est pas forcément le problème du vendeur.
Les documents comptent :Pour approuver le paiement d’une lettre de crédit, les banques examinent simplement les documents prouvant qu’un vendeur a effectué toutes les actions requises.
La banque ne se soucie pas de la qualité des biens ou d’autres articles qui peuvent être importants pour l’acheteur et le vendeur.Cela ne signifie pas nécessairement que les vendeurs peuvent envoyer une cargaison de déchets. Les acheteurs peuvent exiger un certificat d’inspection dans le cadre de la transaction, ce qui permet à quelqu’un d’examiner l’expédition et de s’assurer que tout est acceptable.
Pour une opération de « performance »,un bénéficiaire (l’acheteur ou la personne qui recevra le paiement) pourrait devoir prouver que quelqu’un n’a pas fait quelque chose. Par exemple, une ville peut embaucher un entrepreneur pour réaliser un projet de construction. Si le projet n’est pas terminé à temps (et qu’une lettre de crédit stand-by est utilisée), la ville peut démontrer à la banque que l’entrepreneur n’a pas respecté ses obligations. En conséquence, la banque doit payer la ville. Ce paiement compense la ville et facilite l’embauche d’un autre entrepreneur pour terminer les travaux.
Qu’est-ce qui peut mal tourner ?
Les lettres de crédit permettent de réduire les risques tout en continuant à faire des affaires. Ce sont des outils importants et utiles, mais ils ne fonctionnent que lorsque vous obtenez tous les détails correctement. Une erreur ou un retard mineur peut anéantir tous les avantages d’une lettre de crédit.
Si vous comptez sur une lettre de crédit pour recevoir un paiement, assurez-vous de :
- Examinez attentivement toutes les exigences de la lettre de crédit avant d’accepter un accord.
- Comprendretousdes documents requis. Si vous ne savez pas ce que c’est, demandez à votre banque
- Pourra obtenir tous les documents nécessaires à la lettre de crédit.
- Comprendre les délais associés à la lettre de crédit et savoir s’ils sont raisonnables ou non
- Sachez à quelle vitesse vos prestataires (expéditeurs, etc.) produiront les documents pour vous
- Peut remettre les documents à la banque à temps
- Vérifiez tous les documents requis par la lettre de crédit et faites-les correspondre exactement à la demande de lettre de crédit. Même les erreurs typographiques ou les substitutions courantes peuvent causer des problèmes
Commerce international
Les importateurs et exportateurs utilisent régulièrement des lettres de crédit pour se protéger. Travailler avec un acheteur étranger peut être risqué car vous ne savez pas vraiment avec qui vous travaillez.
Un acheteur peut être honnête et avoir de bonnes intentions, mais des problèmes commerciaux ou des troubles politiques peuvent retarder le paiement ou mettre un acheteur en faillite.
En outre, la communication est difficile à travers des milliers de kilomètres, des fuseaux horaires différents et des langues différentes. Une lettre de crédit précise les détails afin que tout le monde soit sur la même longueur d’onde. Au lieu de supposer que les choses fonctionneront d’une certaine manière, tout le monde est d’emblée d’accord sur le processus.
Lingo de lettre de crédit
Pour mieux comprendre les lettres de crédit, il est utile de connaître la terminologie.
Demandeur:La partie qui demande la lettre de crédit. Il s’agit de la personne ou de l’organisation qui paiera le bénéficiaire. Le demandeur est souvent (mais pas toujours) un importateur ou un acheteur qui utilise la lettre de crédit pour effectuer un achat.
Bénéficiaire:La partie qui reçoit le paiement. Il s’agit généralement d’un vendeur ou d’un exportateur qui a demandé au demandeur d’utiliser une lettre de crédit (car le bénéficiaire souhaite plus de sécurité).
Banque émettrice :Banque qui crée ou émet la lettre de crédit à la demande du demandeur. Il s’agit généralement d’une banque où le demandeur exerce déjà des activités (dans le pays d’origine du demandeur, où le demandeur dispose d’un compte ou d’une ligne de crédit).
Banque négociatrice :La banque qui travaille avec le bénéficiaire. Cette banque est souvent située dans le pays d’origine du bénéficiaire, et il peut s’agir d’une banque dont le bénéficiaire est déjà client. Le bénéficiaire soumet les documents à la banque négociatrice, et la banque négociatrice agit comme agent de liaison entre le bénéficiaire et les autres banques impliquées.
Banque confirmatrice :Une banque qui « garantit » le paiement au bénéficiaire tant que les exigences de la lettre de crédit sont remplies. La banque émettrice garantit déjà le paiement, mais le bénéficiaire peut préférer une garantie d’une banque de son pays d’origine (qu’il connaît mieux). Il peut s’agir de la même banque que la banque de négociation.
Banque conseil :Banque qui reçoit la lettre de crédit de la banque émettrice et informe le bénéficiaire que la lettre est disponible. Cette banque est également appelée banque notificatrice et peut être la même banque que la banque négociatrice et la banque confirmante.
Intermédiaire:Entreprise qui met en relation acheteurs et vendeurs, et qui utilise parfois des lettres de crédit pour faciliter les transactions. Les intermédiaires utilisent souvent des lettres de crédit adossées (ou lettres de crédit transférables).
Transitaire :Une entreprise qui aide au transport maritime international. Les transitaires fournissent souvent les documents que les exportateurs doivent fournir pour être payés.
Expéditeur:L’entreprise qui transporte des marchandises d’un endroit à l’autre.
Conseiller juridique :Cabinet qui conseille les demandeurs et les bénéficiaires sur l’utilisation des lettres de crédit. Il est essentiel de se faire aider par un expert connaissant ces transactions.
Note
En plus des termes ci-dessus, vous entendrez peut-être parler de différents types de lettres de crédit, telles que les lettres de crédit de soutien.
Comment obtenir une lettre de crédit
Pour obtenir une lettre de crédit, contactez votre banque. Vous devrez probablement travailler avec un service du commerce international ou une division commerciale. Toutes les institutions n’offrent pas de lettres de crédit, mais les petites banques et les coopératives de crédit peuvent souvent vous référer à quelqu’un qui peut répondre à vos besoins.
Foire aux questions (FAQ)
Comment demander une lettre de crédit ?
Vous pouvez demander une lettre de crédit auprès de votre banque. La partie la plus ardue du processus de candidature consiste peut-être à rassembler tous les détails de la transaction : les biens ou services échangés, le montant du paiement, la date de livraison prévue et d’autres détails de ce type. Une fois que vous aurez expliqué la situation à votre banque, celle-ci décidera si elle souhaite ou non proposer une lettre de crédit.
Combien coûte une lettre de crédit ?
Il n’y a pas de frais fixes pour les lettres de crédit. La banque à laquelle vous faites appel décidera des frais. Vous pouvez vous attendre à devoir payer un certain pourcentage du montant couvert par la lettre de crédit. Ce montant ne dépasse généralement pas quelques points de pourcentage, mais il dépend de variables telles que votre historique de crédit.
Qu’est-ce qu’une lettre de crédit d’une entreprise de services publics ?
Ces lettres de crédit sont différentes de celles décrites ci-dessus. Certaines sociétés de services publics permettent aux nouveaux clients de soumettre une lettre de crédit de leur ancienne société de services publics au lieu d’un dépôt de garantie. Si vous n’avez manqué aucun paiement, votre ancienne société de services publics dira à votre nouveau fournisseur que vous êtes un client fiable. Celles-ci sont également connues sous le nom de « lettres de référence de crédit ».
