8 facteurs à prendre en compte lors de la comparaison de 529 forfaits

Les plans 529 sont un type de compte d’investissement fiscalement avantageux qui est largement considéré comme l’un des meilleurs moyens d’épargner pour l’université. Lorsque la loi sur les réductions d’impôts et l’emploi a été mise en œuvre, elle a modifié les règles concernant 529 plans. Vous pouvez désormais également utiliser les distributions pour les écoles primaires et secondaires (K-12) publiques, privées ou religieuses, jusqu’à 10 000 $ par an.Ces plans offrent des avantages fiscaux fédéraux et étatiques intéressants et un potentiel de croissance au fil du temps, à condition que l’argent soit utilisé pour des dépenses d’éducation admissibles.

Cependant, tous les forfaits 529 ne sont pas égaux, et même si chaque État propose ses propres forfaits 529, choisir l’offre de votre État n’est peut-être pas toujours la meilleure solution. Ce que de nombreux investisseurs ne savent peut-être pas, c’est que vous pouvez choisir le plan de n’importe quel autre État ou choisir de passer par un conseiller.

Mais face à des dizaines de choix et à des structures fiscales et tarifaires complexes, il n’est pas toujours facile de choisir un plan. Pour vous aider à prendre votre décision, voici huit des facteurs clés à prendre en compte lors du choix d’un plan 529. 

1. Plans d’investissement prépayés et plans d’investissement pour l’épargne-études

Lorsque l’on parle de 529 plans, il existe en réalité deux versions différentes : 529 plans d’épargne et 529 plans de scolarité prépayés.Le fait que les deux s’appellent 529 peut créer une certaine confusion chez les parents qui évaluent leurs options.

Dans cet article, nous nous concentrons sur 529 plans d’épargne, mais il convient de connaître 529 plans de frais de scolarité prépayés, même si leur popularité diminue.

Les forfaits de scolarité prépayés vous permettent de bloquer les frais de scolarité actuels dans les collèges publics et les universités de l’État. Compte tenu du prix des frais de scolarité qui ne cesse d’augmenter, cette option peut être intéressante, mais elle présente certains inconvénients.

La première est que s’il y a une chance que votre enfant fréquente une université extérieure ou privée, vous ne verrez probablement pas la pleine valeur des fonds de votre plan. Un autre inconvénient est que les forfaits prépayés ne s’appliquent qu’aux frais de scolarité et aux frais, et non aux autres dépenses comme les livres, le logement et les repas ou l’équipement technologique. Il se peut également qu’ils ne disposent pas du potentiel de croissance et de la valeur des plans d’épargne.

Les plans d’investissement d’épargne universitaire, en revanche, gagnent rapidement en popularité en raison de leur flexibilité. Les fonds du plan peuvent être utilisés pour un large éventail de dépenses d’études admissibles et les fonds ne sont pas limités à votre État d’origine, et ils offrent des avantages fiscaux et un potentiel de croissance que les plans prépayés ne peuvent souvent pas égaler.

2. Dans l’État ou hors de l’État ?

Une grande idée fausse que de nombreux parents ont est qu’ils doivent s’inscrire au plan 529 de leur État. Selon une étude de l’Investment Company Institute, 80 % des 529 investisseurs ont opté pour le plan dans leur État d’origine.Bien que certains États offrent des allégements fiscaux et d’autres avantages, tous ne le font pas et beaucoup imposent des frais élevés qui peuvent annuler tout avantage.

Vous n’êtes pas limité au plan 529 de votre État : la plupart des États offrent quelques options différentes, et vous êtes libre de vous inscrire au plan d’un autre État ou d’opter pour un plan vendu par un conseiller.

3. Impôts

Alors que certains États offrent des déductions fiscales sur les cotisations versées à n’importe quel plan 529, d’autres n’accordent qu’un crédit ou une déduction pour les cotisations versées à leurs propres régimes 529. Ces régimes diffèrent selon les États sur l’allocation ou les crédits de cotisation. Par exemple, la Pennsylvanie et le Montana accordent une déduction fiscale pour les cotisations à n’importe quel plan 529, quel que soit l’État, mais peuvent limiter le montant total de la déduction.Pourtant, d’autres États comme le Colorado autorisent la déduction de la contribution totale à leurs 529 régimes.

Examinez les règles spécifiques de votre État pour voir s’il existe un traitement fiscal spécial pour les plans 529 de l’État et si les avantages l’emportent sur les inconvénients, comme des frais élevés ou des performances médiocres des fonds.

4. Frais

Si vous souhaitez maximiser le rendement de vos investissements, il est important de comparer les coûts des régimes que vous envisagez. Les régimes peuvent être soumis à un certain nombre de frais différents, qui pourraient potentiellement dépasser toute économie d’impôt.

Certains des frais à rechercher comprennent :

• Frais de tenue de compte: Certains plans facturent ces frais si le solde du compte est inférieur à un certain seuil ou si l’investisseur habite hors de l’État. Cependant, de nombreux forfaits ne facturent pas ces frais.
• Frais d’inscription ou de dossier : De nombreux forfaits ne facturent pas ces frais, même si certains le font.
• Frais de gestion : Certains forfaits facturent des frais variables, fixes ou basés sur un pourcentage, pour les comptes gérés activement ou en fonction des investissements dans certains fonds indiciels.
• Frais de compte annuels : Certains forfaits facturent des frais fixes, d’autres facturent en fonction du solde du compte. Certains États offrent des dispenses de frais ou des frais réduits pour les résidents, voire aucun frais de compte.
• Frais basés sur les fonds: En fonction du portefeuille dans lequel investit le plan 529 (Vanguard ou Advantage, par exemple), des frais basés sur un pourcentage peuvent être appliqués.

Souvent, ces frais peuvent varier considérablement d’un État à l’autre ou même entre les options d’investissement d’un même plan. Par exemple, l’option d’investissement la moins coûteuse en Selon une étude de Saving for College, en 2021, l’option la moins coûteuse du plan d’investissement universitaire du Delaware était de 138 $ par an, tandis que la plus élevée était de 1 443 $.

Les frais peuvent être plus élevés ou plus bas lorsque certaines dispositions sont remplies, comme investir dans l’État, activer les contributions automatiques, maintenir un compte à solde élevé ou opter pour la livraison électronique de documents.

5. Convivialité

Alors que certains plans 529 proposent des sites Web modernes et faciles à utiliser, d’autres manquent de fonctionnalités ou nécessitent de nombreuses formalités administratives pour effectuer des tâches.

Dans le cadre de vos recherches, visitez les sites Web associés aux plans que vous envisagez. Est-il facile de naviguer sur le site, de trouver des informations, de s’inscrire, de configurer des contributions continues ou ponctuelles, de démarrer un roulement et d’exécuter d’autres fonctions de base ?

Notamment, 529 régimes permettent à n’importe qui de cotiser, mais ce n’est pas toujours facile de le faire. Si vos grands-parents ou d’autres amis ou membres de la famille souhaitent vous aider à épargner, cela vaut la peine de vérifier si cela est facile à faire. De nombreux forfaits nécessitent encore de partager des numéros de compte, d’envoyer des chèques et de remplir des documents.

De nos jours, 529 plans disponibles via des outils tels que CollegeBacker et Upromise mettent l’accent sur la convivialité à la fois pour l’investisseur et pour la famille et les amis qui souhaitent aider.

S’il est difficile ou déroutant de s’y retrouver, de cotiser à votre régime ou de faire participer vos amis et les membres de votre famille, vous feriez peut-être mieux d’opter pour un régime qui offre une expérience plus simple.

6. Plans de conseiller ou de vente directe

Lors de la sélection d’un plan 529, vous avez la possibilité de passer par un courtier ou de choisir un plan et d’investir directement vous-même. Les deux options présentent des avantages et des inconvénients.

Généralement, si vous recherchez l’option la moins chère, un forfait direct est votre meilleur choix. Les plans 529 vendus par des conseillers ont généralement des coûts annuels plus élevés, y compris des commissions sur vos cotisations.

Cependant, si vous préférez ne pas consacrer de temps et d’efforts à rechercher des plans et à connaître les règles de votre État, ou si vous souhaitez qu’un professionnel gère vos investissements, alors un plan vendu par un conseiller pourrait être fait pour vous.

7. Aide financière

Certains plans 529 de l’État prévoient des dispositions d’aide financière spéciales si certaines conditions sont remplies, comme fréquenter une école dans cet État et investir pendant une période de temps donnée.

Par exemple, le New Jersey offre une bourse spéciale pouvant aller jusqu’à 3 000 $ à ceux qui investissent pendant au moins quatre ans dans un plan NJBEST 529 et fréquentent une université du New Jersey.

Si votre État offre des aides financières pour choisir un plan national, vous voudrez quand même déterminer si les frais et les incitations fiscales en valent la peine.

8. Stratégie d’investissement

Votre tolérance au risque, votre budget, l’âge de vos enfants, le montant que vous souhaitez investir, le nombre d’enfants que vous avez et votre stratégie d’investissement globale peuvent tous jouer un rôle dans le plan que vous choisissez. Vous souhaiterez peut-être un compte géré activement ou passivement ou adopter une approche de bricolage plus pratique. Ou vous souhaiterez peut-être le risque le plus faible possible ou la croissance potentielle la plus élevée.

Certains régimes ont des cotisations minimales très faibles pour démarrer, tandis que d’autres peuvent nécessiter un investissement initial élevé. De même, différents États plafonnent votre contribution maximale, donc si vous prévoyez que votre enfant fréquente des études supérieures ou envisagez de changer de bénéficiaire du plan et d’utiliser les fonds restants pour un autre enfant, vous pouvez en tenir compte. Quelques États, comme la Louisiane, versent même des contributions équivalentes aux résidents à faible revenu.

De même, l’âge de votre enfant joue un rôle : s’il est plus proche de l’université, vous pouvez opter pour un plan différent si votre enfant est proche de l’âge de l’université que si vous envisagez d’investir sur 16 à 18 ans.

Les plans qui offrent une allocation d’actifs basée sur l’âge sont un choix populaire, car ils ajustent votre combinaison d’actions et d’obligations en fonction du moment où votre enfant commencera l’université, mais tous les plans nationaux n’offrent pas cette stratégie.

Ce ne sont là que quelques-uns des différents facteurs que vous pourriez prendre en compte lorsque vous comparez les plans.

Pensées finales

Si vous avez la tête qui tourne avec tous ces facteurs à prendre en compte, ne vous inquiétez pas. L’IRS autorise un roulement en franchise d’impôt d’un compte 529 chaque année, vous n’êtes donc pas marié au forfait que vous choisissez.

N’oubliez pas que quel que soit le plan universitaire que vous choisissez, il est probablement préférable d’épargner dans un 529 plutôt que dans un compte imposable. L’important est d’en choisir un (le plus tôt possible) et de commencer à épargner de manière cohérente.