Points clés à retenir
- Un billet à ordre est une promesse écrite et signée de rembourser l’argent emprunté.
- Le document identifie les conditions d’un prêt. Il nomme les parties au prêt, mais il ne détaille pas ce qui se passera en cas de défaut de paiement de l’emprunteur.
- Un billet à ordre peut être garanti ou non, selon les conditions du prêt.
- Les billets à ordre sont des documents juridiques contraignants, bien qu’ils soient rarement enregistrés dans les archives publiques.
Définition et exemple d’un billet à ordre
Un document à ordre identifie les termes d’un accord de prêt, le prêteur et l’emprunteur. Il indique le montant emprunté ainsi que la fréquence et le montant des paiements requis. Un billet à ordre doit également indiquer le taux d’intérêt facturé et la garantie, le cas échéant. Il doit inclure la date et le lieu où le billet a été émis. Il doit également comporter la signature de l’emprunteur.
Comment fonctionne un billet à ordre
Un billet à ordre peut être garanti ou non garanti. Un billet à ordre non garanti concerne un prêt accordé uniquement sur la base de la capacité de remboursement du fabricant. Un billet à ordre garanti signifie que le prêt est garanti par un objet de valeur, comme une maison.
Note
Les billets à ordre sont des documents juridiques exécutoires. Un emprunteur peut être poursuivi s’il ne respecte pas l’accord et les conditions du prêt.
Types de billets à ordre
Il existe plusieurs types de billets à ordre. Les différences dépendent du type de prêt concerné et des informations contenues dans la note :
- Informel ou personnel :Ce type de note peut provenir d’un ami ou d’un membre de la famille à un autre.
- Commercial:Ces notes sont plus formelles. Ils précisent les conditions spécifiques d’un prêt.
- Immobilier:Ce billet à ordre accompagne une hypothèque ou un autre accord d’achat immobilier.
- Investissement:Une entreprise peut émettre un billet à ordre pour lever des capitaux. Ces billets peuvent également être vendus à d’autres investisseurs. Seuls les investisseurs avisés disposant des ressources nécessaires devraient assumer les risques liés à l’achat de ces billets.
Les billets à ordre peuvent également varier en fonction du mode de remboursement du prêt :
- Montant forfaitaire:La totalité du montant du prêt doit être remboursée en un seul versement.
- À payer sur demande :L’emprunteur doit rembourser le prêt lorsque le prêteur demande le remboursement.
- Tranche:Un calendrier de remboursement précis détermine la manière dont le prêt doit être remboursé.
- Avec (ou sans) intérêt :L’accord doit préciser le taux d’intérêt, le cas échéant.
Billets à ordre et hypothèques
Un prêt et un billet à ordre sont similaires, mais un prêt est beaucoup plus détaillé. Il décrit ce qui se passera si l’emprunteur fait défaut de paiement. Le prêteur conserve le billet à ordre pendant le remboursement du prêt. Ensuite, la note est marquée comme payée. Il est restitué à l’emprunteur lorsque le prêt est remboursé.
Note
Les billets à ordre ne sont pas la même chose que les hypothèques, mais les deux vont souvent de pair lorsque quelqu’un achète une maison.
Le billet à ordre enregistre une promesse de paiement. L’hypothèque, également connue sous le nom d’« acte de fiducie » ou d’« acte de fiducie », enregistre ce qui se passe en cas de défaut de paiement de l’emprunteur. Le prêteur aurait probablement recours à la forclusion.
L’hypothèque garantit le billet à ordre avec le titre de propriété de la maison. C’est également enregistré dans les archives publiques. Les billets à ordre ne sont généralement pas enregistrés.
| Billet à ordre | Hypothèque ou prêt |
| C’est une promesse de payer | Détaille les recours d’un prêteur si le prêt n’est pas payé, comme la forclusion |
| Conservé par le prêteur jusqu’au remboursement du prêt | Restitué à l’emprunteur une fois le prêt remboursé |
| N’est généralement pas enregistré | Est enregistré dans les archives publiques |
Exigences relatives aux billets à ordre
Chaque État a ses propres lois concernant les éléments essentiels d’un billet à ordre, mais elles incluent souvent des éléments similaires :
- Le payeur :C’est la personne qui promet de rembourser la dette.
- Le bénéficiaire :Il s’agit du prêteur, de la personne ou de l’entité qui prête de l’argent.
- La date :Il s’agit de la date à laquelle la promesse de remboursement entre en vigueur.
- Le montant ou principal :Celui-ci identifie le montant nominal de l’argent emprunté par le payeur.
- Le taux d’intérêt :Le taux d’intérêt facturé est souvent indiqué. Il peut s’agir d’intérêts simples, d’intérêts composés ou d’un autre calcul d’intérêt détaillé.
- La date à laquelle le premier paiement est dû :La première date de paiement peut être le premier jour du mois et chaque premier jour des mois suivants jusqu’à ce que le prêt soit remboursé.
- La date à laquelle le billet à ordre prend fin :Cette date pourrait être le dernier versement d’un prêt amorti, un type qui est remboursé en une série de versements pairs et égaux à une certaine date. Ou cela pourrait être un paiement forfaitaire. Cela rendrait la totalité du solde impayé dû à une date précise en une seule somme forfaitaire.
De nombreux billets à ordre n’incluent pas de pénalité pour remboursement anticipé, mais certains prêteurs veulent être assurés d’un certain taux de rendement. Cela pourrait être réduit ou éliminé si le payeur rembourse le billet à ordre avant sa date d’échéance, de sorte qu’une pénalité pour remboursement anticipé pourrait être incluse. Une pénalité commune pourrait être égale à la somme de six mois d’intérêts non gagnés.
Les billets à ordre sont des documents contraignants, le non-respect de leurs conditions entraîne donc des conséquences. Vous pourriez perdre votre maison en raison d’une saisie si vous ne remboursez pas un prêt garanti par la propriété. Le prêteur aurait le droit de vous poursuivre en justice, de transmettre la dette à une agence de recouvrement ou de faire rapport aux agences de crédit.
Puis-je rédiger ma propre note ?
La rédaction d’un billet à ordre contraignant et exécutoire peut aider à éviter les désaccords, la confusion et même les problèmes fiscaux lorsque vous empruntez auprès d’un particulier. Il peut s’agir d’un simple contrat entre l’emprunteur et le prêteur. Pensez à engager un avocat pour en créer un pour vous si vous voulez être absolument sûr que toutes les parties de votre billet à ordre sont correctes.
Conseil
Faire rédiger votre contrat de promesse par un professionnel est particulièrement intéressant s’il s’agit d’une somme d’argent importante.
Les lois des États sur l’usure pourraient affecter un billet à ordre. Ils fixent un taux d’intérêt maximum pouvant être facturé. Les prêteurs doivent facturer un taux d’intérêt qui reflète la juste valeur marchande. Assurez-vous de connaître les lois de votre État si vous souhaitez rédiger votre propre note.
L’IRS s’intéresse également aux prêts, il peut donc être utile de comprendre le droit fiscal. Les intérêts gagnés par un prêteur sont considérés comme un revenu imposable. L’IRS peut imposer son propre taux d’intérêt sur les prêts inférieurs au marché. Cela peut obliger le prêteur à payer des impôts sur ce montant alors qu’aucun intérêt n’est facturé. Un emprunteur pourrait être imposé sur le montant remis en tant que revenu si le prêteur annule le prêt et renonce au remboursement.
Un fiscaliste qualifié peut vous aider si ces implications fiscales semblent trop compliquées à gérer par vous-même.
