Les frais de service fiscal font partie d’une variété de frais de clôture ou de frais évalués lorsqu’une hypothèque devient officielle et qu’une vente de maison est conclue. Cependant, les frais de service fiscal sont moins des « frais » qu’un paiement forfaitaire initial équivalant à quelques mois de taxes foncières. Les frais de service fiscal protègent les prêteurs en maintenant les impôts fonciers à jour pendant les premiers mois suivant l’achat d’une maison.
Il est important de connaître les différents frais de clôture et frais immobiliers, car ils peuvent représenter un montant important. Voici ce que vous devez savoir sur les frais de services fiscaux.
Définition et exemple de frais de service fiscal
Les frais de service fiscal sont l’un des nombreux frais de clôture que vous paierez lorsque vous finaliserez l’achat d’une maison. Les frais de service fiscal sont un moyen pour les prêteurs de s’assurer qu’il n’y a pas de problèmes avec les entités gouvernementales locales ou les taxes foncières au cours des mois suivant la vente.
“Les frais de service fiscal sont des frais de clôture, mais plutôt des frais de séquestre, ce qui signifie que vous payez ces frais d’avance à la clôture”, a déclaré Lukasz Kukwa, conseiller immobilier chez Coldwell Banker Realty à Westfield, New Jersey, dans un e-mail à Gesundmd. «[Il] va sur le compte séquestre du prêteur et est retiré à une date ultérieure pour garantir que vos impôts fonciers sont payés.»
- Noms alternatifs: Séquestre fiscal, versements en séquestre pour les taxes foncières
Le montant varie en fonction de l’emplacement et des directives du prêteur. Kukwa a expliqué que dans le New Jersey, les frais de service fiscal correspondent généralement à deux à trois mois de taxes foncières. “Par exemple, si les taxes annuelles pour la propriété sont de 12 000 $, l’acheteur doit apporter 3 000 $ à la clôture dans le cadre de son séquestre fiscal ou de ses frais de service”, a-t-il déclaré.
Comment fonctionnent les frais de service fiscal ?
Avant d’approuver votre prêt hypothécaire, votre prêteur souhaitera procéder à une évaluation approfondie de l’historique fiscal de la propriété et des factures à venir afin de protéger la réclamation du prêteur sur la garantie. Une partie de ce processus implique une recherche de titre, qui est souvent effectuée pour le prêteur par une société de titres. Kukwa a déclaré que la recherche de titres pourrait révéler des factures d’impôt foncier impayées qui devraient être réglées avant que la fermeture de la maison puisse se poursuivre. Les impôts fonciers impayés pourraient signifier que le gouvernement taxateur pourrait avoir un droit sur la propriété, ce qui pourrait compromettre la créance du prêteur sur celle-ci si vous deviez faire défaut sur votre prêt.
Une fois que la société de titres détermine qu’il n’y a pas d’impôts fonciers impayés, elle calcule le montant de l’impôt foncier susceptible d’être dû dans les mois à venir. Votre prêteur utilisera ce montant pour évaluer des frais de service fiscal qui couvriront les factures d’impôt foncier pendant une courte période immédiatement après l’achat de la maison, par exemple deux ou trois mois.
Note
Après la période initiale couverte par les frais de service fiscal, vos versements hypothécaires comprendront généralement des paiements en dépôt, a déclaré Kukwa. Le prêteur paiera ensuite ces montants en votre nom lorsque les taxes foncières seront dues.
Frais de service fiscal par rapport aux autres frais de clôture
Dans votre déclaration finale, vous pouvez voir d’autres frais liés à l’impôt. Par exemple, les frais de suivi fiscal et les frais de recherche de statut fiscal aident le prêteur à obtenir les informations dont il a besoin pour facturer le montant correct des taxes foncières, tant à la clôture que si vous incluez la taxe foncière dans vos paiements mensuels en cours.
Le gouvernement local peut également vous facturer des frais pour modifier officiellement les registres de propriété. Un exemple est un droit de mutation, qui est perçu chaque fois qu’une transaction immobilière a lieu dans certaines juridictions. Également appelés droits de mutation documentaire, ces frais peuvent être payés soit par le vendeur, soit par l’acheteur, et sont distincts de votre facture de taxe foncière, même si le même gouvernement évalue à la fois les taxes de mutation et les taxes foncières.
Lors de la clôture, vous pouvez également effectuer d’autres paiements initiaux en séquestre, tels que les cotisations à l’association de propriétaires et l’assurance habitation, a déclaré Kukwa.
“Par exemple, certains frais dus à la clôture et exigés par un prêteur ou une société de titres comprennent souvent deux à trois mois d’impôts initiaux à la clôture, le paiement intégral d’une police d’assurance habitation, trois mois de cotisations à une association de propriétaires et/ou des frais de dossier dus d’avance (le cas échéant)”, a déclaré Kukwa, ainsi que “tout point ou paiement initial d’un pourcentage des intérêts pour avoir un taux inférieur sur la durée du prêt”.
Note
Il existe de nombreux types de frais et de coûts associés au titre de propriété et aux taxes de votre propriété. Il est important de demander à votre prêteur quels sont les frais qui ne sont pas clairs afin que vous compreniez tous les coûts associés à l’achat de votre maison.
Points clés à retenir
- Les frais de service fiscal sont l’un des nombreux frais de clôture payés lors de la finalisation d’un achat immobilier.
- Les frais constituent une partie des impôts fonciers à venir payés d’avance en séquestre pour éviter toute interruption du paiement de l’impôt foncier à l’entité gouvernementale appropriée.
- Après les premiers mois couverts par les frais de service fiscal, un propriétaire aura soit l’impôt foncier regroupé dans son versement hypothécaire mensuel, soit sera responsable de payer ses impôts fonciers séparément.
