L’une des caractéristiques les plus importantes de tout plan de retraite réussi est de faire fructifier tout votre argent. Malheureusement, un taux incroyablement élevé de personnes ne parviennent pas à reconduire leurs plans 401K et 403B lorsqu’elles cessent de travailler pour un employeur spécifique : elles n’exécutent pas correctement un IRA de reconduction.
Laisser l’argent de votre régime chez votre employeur est un choix acceptable, mais ce n’est pas ce qui se produit généralement. L’argent qui était destiné à la retraite est souvent encaissé. Cette distribution de régime de retraite est généralement soumise aux impôts fédéraux, aux impôts des États et, par conséquent, à une pénalité pour distribution anticipée. Vous perdrez également la croissance future de l’argent que vous retirez.
Points clés à retenir
- Un roulement d’IRA est un processus relativement simple dans lequel le montant total du solde de votre plan admissible est effectivement transféré vers un compte de retraite individuel (IRA).
- Votre distribution sera soumise à une retenue à la source obligatoire de 20 % si vous ne demandez pas correctement un rollover.
- Assurez-vous de vérifier auprès de votre promoteur de régime de retraite et du dépositaire de l’IRA avant de choisir de procéder à un roulement de l’IRA.
- D’autres options existent, comme rester dans le régime de retraite de votre ancien employeur, effectuer un transfert vers le régime de votre nouvel employeur ou effectuer une distribution en espèces.
Un rollover IRA est souvent la solution intelligente
Un roulement d’IRA est un processus relativement simple dans lequel le montant total du solde de votre plan admissible est effectivement transféré vers un compte de retraite individuel (IRA). Votre distribution sera toutefois soumise à une retenue à la source obligatoire de 20 % si vous ne demandez pas correctement un rollover.
Vous disposez encore de 60 jours pour déposer le montant total de la valeur initiale de votre compte 401K et éviter une distribution imposable. Toutefois, si l’argent vous a été retenu par inadvertance, vous devez récupérer le montant retenu pour finaliser le roulement.Il est évidemment préférable de faire les choses de la bonne façon du premier coup.
Voici quelques avantages potentiels d’un rollover IRA :
- Un roulement d’IRA vous permet d’éviter la pénalité de retrait anticipé de 10 % si vous avez moins de 59 ans et demi.
- Votre argent continuera de croître jusqu’à la retraite et vous pourrez reporter les impôts jusqu’à ce que vous retiriez les fonds plus tard à la retraite.
- Vous pourrez peut-être trouver un plus large éventail de choix de placement que ceux disponibles dans le régime de votre employeur, vous offrant ainsi la possibilité d’améliorer votre diversification globale.
Exemples de l’impact de la retenue obligatoire et des roulements d’IRA
Exemple 1
Derrick quitte son emploi avec un solde de plan de 50 000 $ de 401 000 $. Il n’a pas l’intention de reconduire son compte et décide de procéder à une distribution à ce moment-là. Il recevra un chèque de 40 000 $, car 20 % (10 000 $) doivent être retenus. Si Derrick reconsidère et décide par la suite dans les 60 jours de reconduire la totalité du solde de son plan 401K, il peut toujours le faire. Il doit cependant récupérer les 10 000 $ d’origine temporairement perdus via la retenue. Il ne pourra pas récupérer les fonds retenus avant d’avoir déposé sa déclaration de revenus l’année prochaine.
Exemple 2
Considérez ce qui suit dans le même scénario ci-dessus. Si Derrick avait justement demandé un roulement dès le début, il aurait reçu un chèque à l’ordre de son dépositaire IRA au profit de son IRA pour la totalité de 50 000 $.
Exemple 3
Les 20 % déjà perdus à cause de la retenue d’impôt pourraient être une goutte d’eau dans l’océan par rapport à ce qu’il devra éventuellement si Derrick ne renouvelle pas le compte et prend la totalité de la distribution. Non seulement il paiera son taux d’imposition marginal le plus élevé sur la distribution (qui pourrait être supérieur à 20 %), mais il pourrait également être soumis à une pénalité de distribution anticipée de 10 % s’il a moins de 59 ans et demi, et éventuellement à l’impôt sur le revenu de l’État.
Exemple 4
Cette fois, Derrick renouvelle simplement les 40 000 $ qui lui restent après la retenue obligatoire. Il sera soumis aux taxes et à la pénalité de 10 % sur les 10 000 $ non distribués. C’est certainement mieux qu’une distribution totale, mais c’est encore pire qu’un refinancement réussi de la totalité du solde.
Résumé
Un roulement IRA est un véhicule d’épargne-retraite à impôt différé et qui reçoit des fonds d’un plan de retraite parrainé par l’employeur, tel qu’un plan 401(k). Vous avez la possibilité de reconduire votre compte de retraite si vous prenez votre retraite, changez d’emploi ou quittez votre employeur pour toute autre raison.
Assurez-vous simplement de vérifier auprès de votre promoteur de régime de retraite et du dépositaire de l’IRA avant de choisir de procéder à un roulement de l’IRA. Comme pour la plupart des transactions financières, certaines restrictions, limitations ou frais peuvent s’appliquer. Un roulement d’IRA n’est pas toujours la meilleure décision. D’autres options existent, comme rester dans le régime de retraite de votre ancien employeur, effectuer un transfert vers le régime de votre nouvel employeur ou effectuer une distribution en espèces.
Mis à jour par Scott Spann.
