Points clés à retenir
- Un régime de retraite est un type de régime de retraite parrainé par l’employeur qui verse aux employés un revenu fixe pendant la retraite, généralement en fonction de la durée pendant laquelle ils ont travaillé pour l’entreprise.
- Ces plans sont de moins en moins courants à mesure que de plus en plus d’employeurs proposent des plans de retraite 401(k).
- Les employeurs sont responsables du financement des régimes de retraite traditionnels. Toutefois, les employés inscrits à des régimes de retraite peuvent choisir de cotiser, ou être tenus de le faire.
- Les régimes de retraite peuvent bénéficier aux employés du secteur privé qui envisagent de rester dans une entreprise à long terme, ainsi qu’aux employés du secteur public qui envisagent de rester au même endroit, de rester éligibles à une pension financée par l’État.
Définition et exemple d’un régime de retraite
Un régime de retraite est un régime de retraite à prestations définies parrainé par l’employeur qui fournit un revenu pendant la retraite ou à la cessation d’emploi d’un travailleur. Ceux-ci peuvent être proposés à la fois dans le secteur public et privé, même s’ils sont de moins en moins courants dans le secteur privé.
Note
Contrairement à un 401(k), un régime de retraite n’est généralement pas financé en retirant de l’argent du chèque de paie d’un employé. L’employeur investit plutôt de l’argent dans un fonds de retraite, qui est ensuite versé aux employés au moment de leur retraite sous forme de prestations déterminées. Certains régimes peuvent également exiger ou offrir la possibilité de verser des cotisations aux employés.
Dans le cadre d’un régime de retraite, les employés reçoivent pendant la retraite un revenu fixe qui est lié à la durée de leur activité dans l’entreprise. Le revenu est financé par l’employeur plutôt que par l’employé.
L’histoire des régimes de retraite remonte à 1875, lorsque le premier régime de retraite d’entreprise a été créé aux États-Unis au sein de la société American Express.Depuis les années 1980, cependant, les régimes de retraite ont été progressivement supprimés et remplacés par des régimes à cotisations définies, comme le 401(k).
Comment fonctionne un régime de retraite
Les régimes de retraite traditionnels sont des régimes de retraite à prestations définies, qui garantissent que les salariés reçoivent un certain montant à la retraite, quelle que soit la performance de leurs investissements. Cela garantit que les employés recevront un revenu prévisible chaque mois après avoir atteint l’âge de la retraite.
La façon dont le montant est calculé peut varier selon les régimes. Habituellement, la valeur d’une pension est déterminée par la durée pendant laquelle un employé a travaillé chez l’employeur avant de prendre sa retraite.
Une pension peut verser un montant fixe multiplié par le nombre d’années pendant lesquelles l’employé participe au régime ou sur la base d’une formule qui prend en compte la moyenne de ses dernières années de salaire, son taux d’accumulation et sa durée de service.
Note
Les régimes de retraite à prestations définies du secteur privé sont généralement assurés dans une certaine mesure par la Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC). Consultez la « description sommaire du régime » de votre régime pour vérifier qu’il est couvert par PBGC.
Il existe encore une poignée d’entreprises qui proposent encore des régimes de retraite. Ces sociétés comprennent Coca-Cola, General Mills et American Airlines. Malgré tout, seuls certains employés sont admissibles à une participation à un régime de retraite.Il s’agit généralement de salariés qui travaillent dans l’entreprise depuis longtemps.
Régime de retraite contre 401(k)
Il existe des distinctions claires entre le régime traditionnel à prestations définies et le régime à cotisations définies, le 401(K).
| Régime de retraite | 401(k) |
|---|---|
| Garantit aux salariés une prestation de retraite. | Ne garantit pas aux salariés une prestation de retraite. |
| Financé par l’employeur. | Les employés versent une partie de leur salaire à un plan d’investissement |
| L’employé peut être tenu de contribuer ou peut également choisir de cotiser. | Peut inclure une contrepartie de l’employeur, jusqu’à un certain pourcentage. |
| Offre rarement aux employés le contrôle des options d’investissement. | Les employés peuvent choisir parmi les options de placement disponibles. |
Aucun avantage garanti 401(k)
Un 401(k) est un régime à cotisations définies. Contrairement à un régime à prestations définies, ce type de régime ne garantit aux salariés aucune forme de paiement à la retraite.
Les employés versent un certain pourcentage de leurs gains sur un compte créé par l’employeur, et les employeurs peuvent verser une contrepartie partielle ou totale de la contribution de l’employé sur leur compte.
Les cotisations sont généralement investies et le solde du compte sur lequel le retraité effectue des retraits reflétera les gains ou les pertes de placement.
Pension du fonds de l’employeur
Avec un régime de retraite traditionnel, votre employeur est généralement responsable du financement de votre pension. Toutefois, les employés inscrits à un régime de retraite peuvent choisir ou être tenus d’y cotiser.
Même si un 401(k) peut offrir une contrepartie à l’employeur, il incombe aux employés de cotiser suffisamment à un 401(k) pour subvenir à leurs besoins à la retraite.
Sélections d’investissement
Un 401(k) vous donne plus de contrôle sur la sélection des investissements. Vous dirigez vos propres investissements dans un plan 401(k).
Les cotisations de retraite sont généralement investies en votre nom par l’entreprise. Les employeurs font souvent appel à des gestionnaires de placements pour prendre des décisions d’investissement.
Ai-je besoin d’un régime de retraite ?
Vous n’avez probablement pas le choix quant au type de régime de retraite qui s’offre à vous. Avec seulement 14 % des entreprises Fortune 500 proposant des régimes à prestations définies, un régime 401(k) pourrait être votre seule option.Si votre employeur propose un régime de retraite, il est probable que vous y serez automatiquement inscrit en fonction d’un ensemble de critères définis, comme l’atteinte d’une certaine ancienneté.
De plus, bien que rares, certains employeurs qui proposent un régime de retraite peuvent également offrir la possibilité de s’inscrire à un régime 401(k), vous offrant ainsi le meilleur des deux mondes.
Si vous travaillez dans le secteur public (comme l’armée, les forces de l’ordre ou l’enseignement public), vous êtes plus susceptible de bénéficier d’un régime de retraite à prestations déterminées (PD). En 2020, 86 % des travailleurs du secteur public ont accès à des régimes de retraite à prestations déterminées, contre seulement 15 % des travailleurs du secteur privé.Cependant, certaines entreprises qui proposent à la fois un régime de retraite et un 401(k) peuvent vous obliger à choisir l’un ou l’autre. Envisagez d’adhérer à un régime de retraite PD si vous répondez à l’un des critères ci-dessous.
Vous avez besoin de sécurité du revenu à la retraite
Si vous disposez de sources de revenu fixes limitées à la retraite, le revenu garanti offert par un régime de retraite à prestations déterminées peut être extrêmement attrayant. Avec un 401(k), il n’y a aucune limite quant à la croissance ou à la baisse de la valeur de votre compte. S’il diminue suffisamment, vous pourriez survivre à votre solde.
Vous avez l’intention de rester dans la même entreprise sur le long terme
Si vous envisagez de passer plusieurs années, voire toute votre carrière, dans une même entreprise, il peut être judicieux de participer à son régime de retraite. En effet, vous êtes plus susceptible d’être pleinement investi dans le régime, ce qui vous permettrait d’utiliser toutes les prestations que vous accumulez.
Vous n’avez pas l’intention de déménager
Si l’emploi qui vous rend éligible à un régime de retraite dépend du lieu (par exemple, si vous travaillez comme enseignant et que l’État gère le régime de retraite), il peut être judicieux de choisir la pension car vous continuerez probablement à travailler dans le même État.
Vous souhaiterez peut-être plutôt vous inscrire à un 401(k) si vous répondez à l’un des critères ci-dessous.
Vous voulez une option fiscalement avantageuse
Un plan 401(k) traditionnel vous permet de cotiser au plan des dollars avant impôt de votre salaire, ce qui réduit votre revenu imposable. Cette stratégie peut être souhaitable si vous êtes actuellement dans une tranche d’imposition sur le revenu supérieure et que vous prévoyez être dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite.
Vous envisagez de changer souvent d’entreprise
Si vous travaillez dans le secteur privé ou prévoyez travailler pour plusieurs organismes du secteur public au cours de votre carrière, vous pourriez ne pas bénéficier autant d’un régime de retraite, car vous pourriez ne pas y accéder pleinement.
Vous voulez une option d’épargne-retraite à l’épreuve du temps
Les régimes de retraite peuvent être soumis à des gels, qui empêchent de nouveaux adhérents d’y adhérer, et à des rachats, par lesquels les employeurs offrent un paiement forfaitaire pour réduire le fardeau financier des versements à long terme. En revanche, les plans 401(k) remplacent ces plans, ils sont donc prêts à rester une option d’épargne-retraite viable.
Note
Si votre employeur ne propose aucun type de plan de retraite, prenez en charge votre propre épargne via un IRA traditionnel ou un Roth IRA. Cela peut vous permettre de cotiser jusqu’à 6 000 $ par année en 2021 et 2022 (7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus), selon votre niveau de revenu.
Si votre employeur fait partie de la minorité qui propose des régimes de retraite, renseignez-vous sur le régime avant de sauter sur l’occasion de vous inscrire.
Si vous participez à un régime de retraite, comprenez les détails spécifiques qui s’y rapportent. Les employeurs organisent souvent des ateliers sur ce qu’offre le plan, ou ils passeront en revue les détails du plan lors de l’orientation. Si vous n’êtes pas sûr du plan que vous bénéficiez, de la contrepartie de votre employeur ou de tout autre élément relatif au plan, parlez-en à un représentant des ressources humaines de votre organisation.
Une fois que vous savez à quoi vous attendre du régime de retraite, évaluez-le avec d’autres sources de revenu de retraite et modifiez votre stratégie d’épargne au besoin pour augmenter vos chances de prendre une retraite confortable.
