S’assurer une sécurité financière à la retraite signifie envisager plusieurs options en matière d’épargne et d’investissement. Un Roth IRA (compte de retraite individuel) est un outil d’épargne-retraite populaire car il peut constituer une source de revenu non imposable à la retraite. Les Roth IRA n’offrent pas d’économies d’impôt au moment où vous versez des cotisations, mais les retraits admissibles à la retraite sont exonérés d’impôt.
Ces comptes ne sont cependant pas idéaux pour tout le monde. Des alternatives telles que les 401(k) ou les IRA traditionnels peuvent être un meilleur choix dans certains cas. Tenez compte de facteurs allant de votre tranche d’imposition à votre âge prévu de retraite lorsque vous déterminez si vous devez ouvrir un Roth IRA.
Points clés à retenir
- Un Roth IRA est un compte de retraite individuel qui offre une croissance non imposable et des distributions plus flexibles.
- Un Roth IRA peut ne pas être le meilleur choix dans certaines circonstances, surtout si vous pouvez obtenir des fonds de contrepartie avec un 401(k) parrainé par l’employeur.
- Votre tranche d’imposition actuelle et votre calendrier de retraite idéal sont quelques facteurs à prendre en considération lorsque vous pesez le pour et le contre d’un Roth IRA.
- Vous ne pourrez peut-être pas investir dans un Roth IRA en raison des limites de revenus.
Les avantages d’un Roth IRA
Un Roth IRA est financé avec des dollars après impôt qui croissent ensuite en franchise d’impôt sur le compte. Ces comptes comportent certaines limites et exigences et n’offrent pas d’avantages fiscaux immédiats, mais ils peuvent être beaucoup plus respectueux de votre situation fiscale à long terme.
Les cotisations à un Roth IRA sont versées avec le revenu après impôt afin que vous puissiez ensuite effectuer des retraits au cours de vos années de retraite en franchise d’impôt, y compris les éventuels revenus.
Les Roth IRA n’exigent pas de retraits obligatoires à la retraite comme le font les IRA traditionnels, et vous pouvez retirer vos cotisations (mais pas nécessairement vos revenus) à tout moment sans pénalité. Vous pouvez retirer vos gains avant l’âge de la retraite dans certaines circonstances, par exemple si vous devenez invalide ou si vous utilisez les fonds pour acheter votre première maison.
Vous pouvez cotiser jusqu’à 6 000 $ de votre revenu imposable en 2022, ou 7 000 $ si vous avez plus de 50 ans. Ces limites passent à 6 500 $ et 7 500 $ en 2023.
Note
Vous pouvez retirer vos gains sans payer d’impôt sur les gains si vous avez plus de 59 ans et demi et que vous détenez le compte depuis moins de cinq ans. Cela peut permettre à de nombreux investisseurs d’économiser une somme d’argent substantielle.
De nombreuses personnes utilisent un Roth IRA en raison de leur flexibilité en matière de retraits. Vous pouvez retirer vos cotisations à tout moment et les retraits à la retraite ne sont pas obligatoires en fonction de l’âge. Vous pouvez cotiser jusqu’au montant maximum chaque année pendant laquelle vous gagnez un revenu et êtes par ailleurs admissible jusqu’à votre décès. Vous pourrez ensuite transmettre le compte à un bénéficiaire.
Quand un Roth IRA n’a pas de sens
Un Roth IRA présente de nombreux avantages, mais d’autres comptes d’épargne-retraite présentant des caractéristiques différentes peuvent être plus judicieux dans certaines situations. Voici quelques situations dans lesquelles l’ouverture d’un Roth IRA n’est peut-être pas la meilleure stratégie financière.
Si vous serez dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite
Réfléchissez à ce que sera probablement votre revenu imposable à votre retraite. Un Roth IRA pourrait ne pas être une bonne option si vous prévoyez d’être dans une tranche d’imposition inférieure plus tard, car vous n’aurez pas le même revenu imposable provenant de votre emploi. Vous feriez peut-être mieux de déduire maintenant vos cotisations à un IRA traditionnel ou à un autre compte avant impôt, puis de payer des impôts sur vos retraits dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite.
Faire des cotisations à des comptes avant impôts comme un IRA traditionnel peut potentiellement affecter votre tranche d’imposition pour cette année-là, a déclaré David Haas, CFP chez Cereus Financial Advisors, à Gesundmd. “[Sélectionner un compte de retraite] dépend du fait que votre revenu soit proche d’une tranche d’imposition où une cotisation avant impôt pourrait réduire votre tranche d’imposition”, a déclaré Haas.
Si vos revenus dépassent les limites des Roth IRA
Les Roth IRA ont des limites de revenus. Vous ne pouvez pas cotiser si vous gagnez au-dessus d’un certain seuil. L’Internal Revenue Service (IRS) utilise les revenus bruts ajustés modifiés (MAGI) suivants comme limites de contribution à un Roth pour 2022 :
- 214 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement
- 144 000 $ si vous êtes célibataire, chef de famille ou marié et que vous déclarez séparément mais que vous n’avez vécu avec votre conjoint à aucun moment de l’année
- 10 000 $ si vous êtes marié et produisez une déclaration distincte et que vous avez vécu avec votre conjoint à tout moment au cours de l’année d’imposition
Ces limites sont ajustées à l’inflation donc deux d’entre elles augmentent en 2023 :
- 228 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement
- 153 000 $ si vous êtes célibataire, chef de famille ou marié et que vous déclarez séparément mais que vous n’avez vécu avec votre conjoint à aucun moment de l’année
Vous n’êtes pas du tout éligible à cotiser à un Roth IRA si vous gagnez au-dessus de ces seuils de revenu. Le montant que vous pouvez cotiser commence à diminuer à des limites inférieures :
- 204 000 $ en 2022 ou 218 000 $ en 2023 si vous êtes marié et déposez conjointement
- 129 000 $ en 2022 ou 138 000 $ en 2023 si vous êtes célibataire, chef de famille ou marié et que vous déclarez séparément mais que vous n’avez vécu avec votre conjoint à aucun moment de l’année
D’autres régimes de retraite tels qu’un 401(k) ou un IRA traditionnel n’ont généralement pas de plafond de revenu.
Note
Un moyen potentiel d’obtenir les avantages d’un Roth IRA si vous gagnez trop pour cotiser est une stratégie appelée Roth IRA de porte dérobée. Vous contribueriez à un IRA traditionnel, puis convertiriez les fonds en Roth, en payant des impôts lors de la conversion. Cela contourne essentiellement les restrictions de revenus.
Si vous n’avez pas atteint le maximum de votre jumelage d’employeur
Les employeurs proposent souvent des plans de retraite avec des fonds correspondants 401(k) ou 403(b). Cela peut être un meilleur choix qu’un Roth IRA si vous avez cette opportunité.
« La plupart des employeurs cotisent à hauteur de 5 % au moins de leurs salaires », a déclaré Haas. “Si vous n’obtenez pas cette contrepartie, vous laissez de l’argent sur la table.” Les fonds de contrepartie sont essentiellement de l’argent de retraite gratuit que vous pourriez obtenir si vous choisissez ce compte de retraite plutôt qu’un Roth IRA. Votre employeur versera un peu d’argent à chaque fois que vous verserez une cotisation.
Si votre horizon temporel est court
Un Roth IRA n’est peut-être pas la meilleure décision financière si vous disposez d’un délai plus court pour cotiser parce que vous approchez de l’âge de la retraite. Un délai plus court rend les comptes offrant des avantages fiscaux instantanés plus adaptés.
Note
Un compte Roth a généralement besoin de plus de temps pour que les revenus augmentent, de sorte que l’allégement fiscal dont ils bénéficient dépasse les impôts que vous paieriez sur les cotisations.
Vous devez respecter les normes de l’IRS pour une distribution admissible afin de garantir des retraits en franchise d’impôt, notamment si vous avez au moins 59 ans et demi et que le Roth est ouvert depuis cinq ans ou plus. Il existe cependant des exceptions à l’impôt de retrait, par exemple lorsque :
- Vous devenez handicapé
- Le paiement est envoyé à un bénéficiaire
- Le paiement couvre un premier achat de maison
Autres façons d’investir
Envisagez des options alternatives si votre situation unique n’est pas idéale pour ouvrir un Roth IRA. Cela peut inclure :
- IRA traditionnel: Un IRA traditionnel est un compte de retraite individuel avec des cotisations déductibles et une croissance à impôt différé. Ceux-ci sont souvent créés en plus ou en remplacement d’un compte parrainé par l’employeur.
- 401(k): Un 401(k) est un compte de retraite parrainé par l’employeur qui permet aux employés de cotiser un montant fixe de leur salaire sur le compte. Certains employeurs peuvent correspondre jusqu’à un certain pourcentage de vos propres cotisations.
- 403b): Les organisations exonérées d’impôt peuvent proposer à leurs employés des plans 403(b) qui fonctionnent de manière très similaire à un 401(k), y compris l’option de fonds de contrepartie de l’employeur.
- 457b): Il s’agit d’un compte de retraite parrainé par l’employeur pour certains employés du gouvernement qui leur permet de cotiser en dollars avant impôt pour la retraite. Plus particulièrement, un 457(b) n’entraîne pas de pénalité de retrait anticipé de 10 %.
L’essentiel
Un Roth IRA est un outil d’épargne précieux pour de nombreuses personnes qui investissent vers la retraite grâce à sa croissance non imposable et ses retraits flexibles. Mais ce n’est peut-être pas idéal pour d’autres, en fonction de facteurs tels que le statut fiscal, le revenu et les délais de retraite.
Examinez votre situation financière actuelle, vos projets de retraite et l’offre de votre employeur avant de décider si vous envisagez d’ouvrir un Roth IRA. Pensez à consulter un conseiller financier professionnel qui pourra vous guider parmi les options d’épargne-retraite qui répondent le mieux à vos besoins spécifiques.
Foire aux questions (FAQ)
Quelle est la différence entre un Roth IRA et un IRA traditionnel ?
La principale différence entre un Roth et un IRA traditionnel réside dans la manière dont les bénéfices et les distributions sont imposés. Un IRA traditionnel prend des revenus à impôt différé, mais vos retraits sont ensuite imposés. Les cotisations à un Roth IRA sont versées avec le revenu imposé et vous recevez ensuite des distributions non imposables si vous avez au moins 59 ans et demi et que vous détenez le compte depuis au moins cinq ans.
Quel est le meilleur type de compte de retraite ?
Les Roth IRA, les IRA traditionnels et les plans parrainés par l’employeur tels que les 401(k) sont des choix d’investissement populaires pour l’épargne-retraite. Ce qui vous convient le mieux dépendra de votre situation et de la manière dont vous priorisez les revenus exonérés d’impôt ou à impôt différé. Comprendre votre tranche d’imposition est un bon moyen de décider quel compte de retraite vous convient. Par exemple, un Roth IRA peut être une bonne option si vous pensez que vous serez dans une tranche d’imposition plus élevée à la retraite qu’aujourd’hui.
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