Pouvez-vous avoir un IRA traditionnel et un Roth IRA ?

Les Roth IRA et les IRA traditionnels sont d’excellents moyens d’épargner pour la retraite, et vous pouvez les ouvrir même si vous disposez déjà d’un plan de retraite parrainé par l’employeur. Vous pouvez avoir à la fois un traditionnel et un Roth IRA, et vous pouvez même les ouvrir la même année. Mais le montant auquel vous pouvez contribuer chaque année dépend des facteurs d’éligibilité et des limites de contribution.

Découvrez les différences entre un Roth IRA et un IRA traditionnel et si vous devez en choisir un seul ou cotiser aux deux.

IRA traditionnels et Roth IRA : quelles sont les différences ?

La distinction majeure entre un Roth IRA et un IRA traditionnel est la caractérisation de l’argent auquel vous contribuez à chacun.

Les cotisations à un Roth IRA sont versées avec des dollars après impôt. Vous ne serez pas imposé sur le capital lorsque vous retirerez cet argent plus tard à la retraite, car vous avez déjà payé de l’impôt sur cet argent. Vous pouvez rester investi dans un Roth IRA aussi longtemps que vous le souhaitez. Il n’y a pas d’âge auquel vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises (RMD).

Les contributions aux IRA traditionnels sont généralement versées avec des dollars avant impôts. Vous pouvez demander une déduction fiscale pour ces montants l’année où vous les versez. Les distributions IRA traditionnelles à partir du principal sont donc soumises à l’impôt l’année où vous les recevez.

L’argent dans un Roth IRA croît en franchise d’impôt si les distributions sont admissibles : vous avez 59 ans et demi ou plus au moment où vous effectuez le retrait et vous détenez l’IRA depuis au moins cinq ans.

Limites de contribution à l’IRA

Vos cotisations totales à l’IRA sont plafonnées à 6 000 $ par an à compter de 2022, que vous ayez un type d’IRA ou les deux. Mais vous avez droit à 1 000 $ supplémentaires en cotisations de rattrapage pour un total de 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus.

Cette limite de contribution s’applique à tous vos IRA combinés. Vos cotisations totales pour tous les comptes combinés ne peuvent pas totaliser plus de 6 000 $ (ou 7 000 $ pour les 50 ans et plus) si vous avez à la fois un IRA traditionnel et un Roth IRA. Vous décidez comment répartir la contribution. Vous pouvez mettre 50 $ dans un IRA traditionnel et les 5 950 $ restants dans un Roth IRA, ou vous pouvez mettre le montant maximum dans un seul IRA. C’est à vous.

Toute personne ayant un revenu imposable au cours de l’année d’imposition peut cotiser à un IRA, que ce revenu soit le résultat d’un emploi salarié ou gagné par le biais d’un travail indépendant. Mais les revenus provenant des intérêts, des dividendes et des gains en capital ne comptent pas comme revenus gagnés pour les cotisations IRA.

Vous ne pouvez pas cotiser plus à un IRA que ce que vous avez gagné au cours de l’année. Vous ne pouvez investir 4 000 $ dans un IRA que si votre revenu imposable est de 4 000 $. Mais un travailleur marié peut cotiser à un IRA de conjoint au nom de son conjoint si celui-ci n’a pas gagné de revenus au cours de l’année.

Comment votre revenu affecte les limites de contribution à l’IRA

Certains contribuables à revenu élevé ont des limites de déduction des cotisations IRA, mais le revenu n’affecte pas votre capacité à verser des cotisations IRA traditionnelles. Cela affecte uniquement si vous pouvez demander une déduction fiscale pour avoir contribué cet argent.

Les cotisations Roth IRA sont différentes. Certains contribuables aux revenus élevés ne peuvent pas cotiser aux comptes Roth en raison des restrictions associées à ces comptes. Votre revenu imposable ne peut pas dépasser 144 000 $ en 2022 si vous êtes célibataire ou si vous déclarez être chef de famille. La limite est de 214 000 $ si vous êtes marié et produisez une déclaration conjointe.

Vous pouvez cotiser une partie du plafond de 6 000 $/7 000 $ si votre revenu se situe entre 129 000 $ et 144 000 $ et que vous êtes célibataire ou chef de famille, ou entre 204 000 $ et 214 000 $ si vous êtes marié et produisez une déclaration conjointe. Vous ne pouvez cotiser jusqu’à la limite totale que si vous gagnez respectivement moins de 129 000 $ ou 204 000 $.

Les contribuables mariés qui produisent des déclarations séparées et qui ont vécu avec leur conjoint à tout moment au cours de l’année fiscale sont soumis à des limites beaucoup plus strictes : seulement 10 000 $ de revenu, et ils ne peuvent verser que des cotisations partielles. Ils ne sont pas du tout admissibles à la limite totale de 6 000 $ ou de 7 000 $.

Devriez-vous cotiser à un IRA traditionnel et à un Roth IRA ?

Vous pouvez cotiser aux deux types d’IRA tant que vous remplissez toutes les conditions. Vous bénéficierez des avantages immédiats des cotisations déductibles d’impôt si vous cotisez à un IRA traditionnel. Vous bénéficierez potentiellement des avantages à long terme d’un revenu de retraite non imposable si vous cotisez à un Roth.

Vous pouvez déterminer quelle option vous convient le mieux en effectuant quelques calculs simples. Demandez-vous si vous prévoyez que votre revenu augmentera ou diminuera avec le temps et si vous vous attendez à ce que votre tranche d’imposition soit plus élevée ou plus basse après votre retraite. Tracez quelques scénarios en utilisant ces informations pour voir quels pourraient être les effets de vos choix d’investissement.

Il est difficile de prédire où se dirigeront les taux d’imposition à l’avenir, il est donc utile de savoir que vous pouvez tirer le meilleur parti de ces types de comptes en cotisant à la fois à un IRA traditionnel et à un Roth IRA lorsque cela est possible.

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