Pourquoi devriez-vous revoir vos désignations de bénéficiaire 401(k)

Lorsque vous configurez votre plan 401(k), il vous est demandé de choisir vos déductions avant ou après impôt, vos choix d’investissement et les bénéficiaires du plan. Il s’agit de toute personne ou entité que vous souhaitez désigner pour recevoir les actifs de votre régime de retraite en cas de votre décès.La plupart des gens se soucient uniquement d’ajuster les deux premières options pour obtenir un taux d’épargne élevé avec des augmentations de salaire ou de meilleurs choix d’investissement basés sur la performance ou la tolérance au risque, tout en négligeant la désignation des bénéficiaires.

Bien que vos désignations de bénéficiaires n’aient pas besoin d’être révisées chaque année, elles devraient l’être aussi souvent que vous révisez ou mettez à jour votre dernier testament, ce qui est un processus qui devrait être effectué au moins toutes les quelques années. Au minimum, examinez et mettez à jour les bénéficiaires après des événements qui changent la vie, comme un mariage, un divorce, une naissance ou un décès.

Évitez l’homologation

Contrairement à d’autres biens et actifs, les fonds détenus dans un 401(k) ou dans un autre régime de retraite parrainé par l’employeur avec désignation de bénéficiaire sont traités de la même manière que les actifs de transfert au décès (TOD), tels que les titres détenus dans des comptes non-retraite qui permettent l’enregistrement TOD.

En vertu des règles de désignation des bénéficiaires 401(k), la propriété des actifs 401(k) est transférée aux bénéficiaires désignés à votre décès plutôt que d’être divisée comme indiqué dans votre testament ou déterminée par un tribunal des successions si vous n’avez pas de testament.

Remarque
Ne pas désigner de bénéficiaires pour votre plan 401(k) peut soumettre les survivants à un processus d’homologation coûteux et long.

Cela signifie que les actifs du régime 401(k) sont généralement autorisés à être transmis au bénéficiaire survivant en dehors de la succession d’homologation, ce qui permet aux bénéficiaires désignés d’éviter le temps et les dépenses liés au processus d’homologation. L’inconvénient est que si les souhaits du défunt concernant ces actifs ont changé, mais que les bénéficiaires n’ont pas été mis à jour en conséquence, les survivants ne peuvent pas faire grand-chose.

De plus, si tous les bénéficiaires désignés décèdent avant le titulaire du compte mais que les bénéficiaires n’ont jamais été mis à jour, ces actifs seront alors soumis au délai et aux frais d’homologation.

Assurez-vous que vos souhaits sont respectés

Même si traiter votre formulaire de désignation de bénéficiaire comme un exercice unique peut fonctionner, cela peut souvent causer des problèmes.

Disons que vous avez d’abord désigné votre conjoint comme bénéficiaire principal et que vous avez ensuite divorcé. Des années après, tu te remaries. Vous mettez à jour votre testament afin que votre nouveau conjoint hérite de votre maison et de vos autres biens à votre décès. En étant minutieux, vous contactez également votre agent d’assurance vie et lui fournissez les mises à jour nécessaires. Mais vous ne changez pas les bénéficiaires de votre compte de retraite.

Des années plus tard, tu meurs. Votre maison sera transmise à votre nouveau conjoint, selon les termes de votre testament. Les bénéfices de l’assurance vie iront également à votre nouveau conjoint, grâce à l’appel que vous avez passé à votre agent d’assurance vie. Le formulaire de désignation de bénéficiaire 401(k) est le document d’orientation, ce qui constitue un inconvénient dans ce cas. Votre plan 401(k) peut revenir à votre ancien conjoint car vous n’avez jamais mis à jour le formulaire de désignation de bénéficiaire 401(k).

Afin d’éviter des scénarios similaires, assurez-vous de consulter régulièrement ces formulaires de désignation de bénéficiaire 401(k), surtout si vous avez subi des changements familiaux majeurs depuis la création du plan. Vous et vos proches vous en serez reconnaissants.

Désignation des bénéficiaires du plan 401(k)

Lorsque vous configurez pour la première fois votre 401(k) ou votre IRA, vous aurez la possibilité de désigner des bénéficiaires en ligne ou sur un formulaire de bénéficiaire fourni par le fournisseur du plan. Sur ce formulaire, vous devez indiquer un bénéficiaire principal et un bénéficiaire subsidiaire ou secondaire pour votre plan 401(k).

Bénéficiaires primaires et secondaires

Un bénéficiaire principal est le premier à recevoir le solde de votre compte en cas de décès. En revanche, un ou plusieurs bénéficiaires subsidiaires sont désignés dans le cas où le bénéficiaire principal de votre 401(k) décède avant vous.Puisqu’une personne décédée ne peut pas hériter d’actifs, le solde de votre compte 401(k) ira au bénéficiaire subsidiaire que vous avez identifié uniquement si votre bénéficiaire principal n’est plus en vie.

Lorsque vous décidez qui nommer comme bénéficiaire principal ou subsidiaire 401(k), gardez à l’esprit qu’en vertu des règles de bénéficiaire de la plupart des régimes à cotisations définies tels que les régimes 401(k), votre conjoint survivant sera le premier à recevoir vos prestations de retraite par défaut. Les règles de désignation des bénéficiaires du régime peuvent exiger que vous obteniez leur consentement formel au moyen d’une renonciation si vous souhaitez choisir un bénéficiaire différent. Si vous êtes célibataire, vous êtes généralement libre de désigner n’importe quel bénéficiaire.

Utilisation de l’option « Par Stirpes »

En règle générale, la description sommaire du régime fournie par l’administrateur du régime de retraite établira le montant et la forme de la prestation de décès, ainsi que si les transferts des prestations vers d’autres comptes sont autorisés et comment ils sont traités.Mais le formulaire de désignation de bénéficiaire vous donnera également la possibilité de désigner le pourcentage des actifs du compte qui reviendra aux bénéficiaires.

Disons, par exemple, que vous êtes marié et que vous avez deux enfants. Vous pouvez choisir de faire de votre conjoint votre principal bénéficiaire à 100 %, ce qui signifie que si vous décédez, votre conjoint héritera de la totalité de la valeur du compte.

En cas de décès de votre conjoint avant vous, vous pouvez également opter pour l’option dite « par souches », qui vous permettra d’attribuer 100 % de sa prestation à vos enfants à parts égales. Si votre conjoint décède avant ou en même temps que vous, chacun de vos deux enfants recevra 50 % de la valeur du compte.

Remarque
La désignation par Stirpes vous permet, en effet, de transférer des actifs qui seraient allés à votre bénéficiaire aux descendants de ce bénéficiaire si vous deviez lui survivre. Si vous ne choisissez pas cette option, quel que soit le pourcentage que vous avez attribué à un bénéficiaire auquel vous survivez, il sera divisé à parts égales entre les autres bénéficiaires principaux ou subsidiaires.

Réflexions finales sur les désignations de bénéficiaires 401(k)

La plupart des gens hésitent à envisager leur décès éventuel, en particulier lorsqu’ils s’inscrivent à un plan 401(k) pour un nouvel emploi passionnant et prennent des décisions concernant les cotisations et les investissements.

Mais comme le transfert des actifs de votre compte 401(k) ne suit pas les termes d’un testament comme vos autres actifs, négliger de nommer les bénéficiaires peut involontairement soumettre vos proches au fardeau émotionnel du processus d’homologation. Il y a aussi les conséquences financières que vos proches peuvent avoir à payer s’ils ne reçoivent pas leurs actifs en temps opportun.

Planifier le pire dès maintenant en nommant les bénéficiaires des actifs de votre plan 401(k) peut garantir une transition en douceur des actifs vers les personnes qui en auront besoin lorsque vous serez parti.