Planification de la retraite pour les enseignants

Quiconque souhaite prendre sa retraite confortablement doit comprendre les concepts de base de la retraite tels que la planification du revenu, les impôts et la longévité. Mais les enseignants disposent d’options de retraite uniques qui nécessitent une attention particulière. Si vous êtes éducateur, il est utile de savoir comment fonctionne votre plan d’épargne-retraite et quels pièges vous pourriez rencontrer. Il est également important de savoir comment votre pension peut affecter vos prestations de sécurité sociale.

Il est important de noter que ces informations ne s’appliquent pas seulement aux enseignants : les directeurs, les gardiens, les administrateurs et les autres employés du district scolaire utilisent souvent les mêmes programmes de retraite.

Types de régimes de retraite pour les enseignants

Les plans d’épargne retraite se répartissent généralement en deux catégories. Les enseignants ont souvent à leur disposition les deux types.

• Régimes à cotisations définies: Dans un régime à cotisations définies, vous choisissez le montant de vos cotisations. Le montant dont vous disposez pour la retraite dépend du montant que vous investissez dans le régime et du rendement de vos investissements au moment de votre retraite.
• Régimes à prestations définies: Contrairement aux régimes à cotisations définies, les régimes à prestations définies, également appelés régimes de retraite, procurent pendant votre retraite un revenu qui n’est pas directement lié aux investissements que vous choisissez. Au lieu de cela, votre revenu de retraite dépend de facteurs tels que votre salaire, la durée de votre travail dans votre district scolaire et votre âge à la retraite.

Les deux types de régimes de retraite ont leurs avantages et leurs inconvénients.

Régimes à cotisations définies

Les régimes à cotisations définies vous permettent d’épargner pour la retraite sur des comptes à l’abri de l’impôt. Vous pouvez choisir la part de vos revenus consacrée au plan (dans la limite des limites de l’Internal Revenue Service (IRS)) et sélectionner des investissements tels que des fonds communs de placement et des rentes dans lesquels investir votre argent.

Un plan populaire pour les districts scolaires est un plan 403(b), qui est similaire à un plan 401(k). Les districts scolaires disposent souvent de plusieurs prestataires parmi lesquels choisir, tels que Fidelity, Equitable ou TIAA. Lorsque vous évaluez les fournisseurs, il est essentiel d’examiner les types d’investissements qui s’offrent à vous, le montant des frais que vous paierez et les restrictions que le fournisseur impose à votre argent.

Malheureusement, les plans 403(b) peuvent être notoirement coûteux et peu flexibles, surtout si vos options se limitent à des rentes variables. Mais vous n’êtes pas nécessairement limité à un plan 403(b). Votre employeur peut également proposer un 457(b) ou 401(k), et vous pouvez utiliser vous-même des comptes de retraite individuels (IRA) au lieu ou en plus d’investir via votre plan parrainé par votre employeur.

Quel que soit le type de régime que vous choisissez, il est essentiel de prêter attention aux frais du régime de retraite, notamment :

• Ratios des frais de placement sous-jacents
• Frais administratifs et de tenue de dossiers
• Frais de conseil, « charges » ou frais de vente
• Frais supplémentaires pour les prêts et autres transactions

Demandez à chaque fournisseur de forfait une répartition facile à lire de ces frais afin que vous puissiez mieux comparer vos options.

Une note sur les rentes

Si vous envisagez un produit d’assurance tel qu’une rente variable, sachez que les rentes n’offrent aucun avantage fiscal supplémentaire lorsque vous y investissez dans le cadre de votre régime de retraite. Les frais sont également généralement beaucoup plus élevés que ce que vous paieriez dans les fonds communs de placement et les fonds indiciels.

Vous devriez également vous renseigner sur les frais de rachat qui pourraient rendre difficile ou coûteux l’accès à votre épargne provenant d’une rente. En fait, la Securities and Exchange Commission (SEC) note qu’il serait préférable pour de nombreux investisseurs de maximiser leurs cotisations aux régimes de retraite avant d’investir dans une rente variable.

Cependant, si les rentes sont la seule option disponible dans votre régime de retraite d’employeur, ou si elles offrent des prestations qui dépassent leurs dépenses, même des frais élevés pourraient être un mal nécessaire pour épargner ce dont vous avez besoin pour la retraite.

Cotisations au régime

Lorsque vous cotisez à un 403(b), 457(b) ou 401(k), vous pouvez souvent choisir de verser des cotisations avant impôt à un régime traditionnel ou des cotisations après impôt à un régime Roth. Les cotisations avant impôt réduisent votre revenu imposable (et, par conséquent, votre impôt sur le revenu à payer) l’année au cours de laquelle vous les versez. Cependant, vous devrez payer de l’impôt sur vos retraits à la retraite.

Bien que les cotisations Roth ne confèrent aucun avantage fiscal immédiat (vous incluez le montant que vous cotisez dans votre revenu imposable), les plans Roth sont conçus pour que vous puissiez tout retirer en franchise d’impôt à la retraite. La décision de verser des cotisations Roth ou traditionnelles dépend en grande partie de la question de savoir si vous préférez payer des impôts maintenant sur vos cotisations ou plus tard sur vos retraits.

Le montant maximum que vous pouvez cotiser à votre régime 403(b) et 401(k) est de 19 500 $ pour 2021 (et passera à 20 500 $ en 2022), à moins que vous ne soyez admissible à des cotisations de rattrapage. Toutes les cotisations à un régime 457(b) – la combinaison de vos cotisations et de celles de votre employeur – ne peuvent pas dépasser 19 500 $ en 2021 (20 500 $ en 2022), dans la plupart des cas, à moins que vous ne soyez admissible à des cotisations de rattrapage.

Notez qu’un plan 457(b) a un plafond de cotisation entièrement distinct des plafonds 401(k) et 403(b). En d’autres termes, la plupart des enseignants (s’ils ont moins de 50 ans) peuvent verser une contribution de 19 500 $ au 457(b), puis de 19 500 $ supplémentaires au 403(b).

Cotisations de rattrapage

À l’approche de la retraite, vous pouvez souvent augmenter le montant de vos cotisations à un régime à cotisations définies dès le plus jeune âge auquel vous pouvez prendre votre retraite avec des prestations de retraite à taux plein jusqu’à 72 ans. En 2021 et 2022, les épargnants de 50 ans ou plus peuvent cotiser 6 500 $ supplémentaires aux régimes 403(b), 457(b) ou 401(k).

De plus, vous pourriez avoir accès à des opportunités de rattrapage encore plus importantes :

• Les régimes 403(b) peuvent offrir un rattrapage supplémentaire allant jusqu’à 3 000 $ pour les employés ayant au moins 15 ans de service.
• Les régimes 457(b) permettent aux employés dans les trois ans précédant l’âge normal de la retraite du régime de cotiser jusqu’à 39 000 $ de plus en 2021 (41 000 $ en 2022).

Il est important de noter que même si les limites de cotisation sont distinctes pour les deux types de régimes, le rattrapage traditionnel de 6 500 $ ne peut pas être appliqué parallèlement au rattrapage spécial du 457(b).

Si vous disposez de suffisamment de liquidités pour augmenter votre épargne-retraite, demandez à l’administrateur de votre régime si ces opportunités sont disponibles.

Si vous avez un mauvais plan de retraite

Certains enseignants, en particulier ceux des écoles primaires et secondaires, n’ont accès qu’aux plans 403(b) coûteux. S’il n’y a pas d’employeur correspondant et que vous prévoyez d’économiser moins que la limite annuelle de l’IRA chaque année, envisagez plutôt d’utiliser un IRA. Pour 2021 et 2022, le plafond de contribution à l’IRA est de 6 000 $ pour les moins de 50 ans (7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus).

Les IRA vous permettent d’économiser de l’argent avant ou après impôt, selon que vous choisissez un IRA traditionnel ou Roth.Et vous pouvez choisir votre propre fournisseur d’investissement (au lieu de vous limiter à une liste restreinte). Vous pouvez également cotiser à la fois à un IRA et à un plan de retraite par le biais de votre travail. Par exemple, vous pouvez d’abord maximiser votre IRA et placer des économies supplémentaires fiscalement avantageuses dans un 403(b).

Cependant, il est essentiel de s’assurer que vous êtes éligible. En fonction de vos revenus et de votre statut fiscal, vous ne pourrez peut-être pas verser de cotisations déductibles à un régime traditionnel ou même cotiser à un régime Roth.

Pour 2021, si vous êtes marié et que vous et votre conjoint avez tous deux des projets de retraite grâce au travail, vous ne pouvez pas déduire les cotisations versées à un IRA traditionnel si votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) est supérieur à 125 000 $ (passant à 129 000 $ en 2022). Si vous êtes marié et que votre MAGI est d’au moins 208 000 $ (pouvant atteindre 214 000 $), vous ne pouvez apporter aucune contribution à un Roth.

Demandez à votre comptable comment ces stratégies fonctionneront concernant votre déclaration de revenus avant de vous décider.

Régimes à prestations définies

Les régimes de retraite peuvent constituer une prestation de retraite précieuse pour les enseignants. Ils peuvent remplacer une part importante de votre revenu à la retraite, et le revenu est généralement garanti pour toute votre vie. De plus, vous pouvez choisir un bénéficiaire qui continuera de recevoir un revenu après votre décès.

Mais pour bénéficier d’une pension de retraite significative, vous devez travailler sous le même régime de retraite pendant de nombreuses années. Ces dispositions tendent à récompenser les enseignants qui exercent depuis longtemps ; si vous n’enseignez que quelques années, n’attendez pas grand-chose de votre pension.

La plupart des districts scolaires offrent un régime de retraite aux employés et vous y êtes automatiquement inscrit. Dans certains cas, vous pouvez choisir de participer à un régime à cotisations définies en plus (ou à la place) du régime de retraite. C’est une décision difficile qui dépend de nombreux facteurs et qui nécessite de faire certaines hypothèses sur l’avenir. Lorsque vous participez à un régime de retraite, vous versez généralement une partie de votre salaire pour aider à financer vos revenus futurs. Le montant exact dépend de votre système de retraite, mais il se situe souvent autour de 6 à 8 %.

Pour savoir à combien vous pouvez vous attendre à la retraite, contactez votre administrateur d’avantages sociaux. Chaque régime de retraite est différent, mais les représentants sont souvent utiles et désireux de vous fournir des estimations du montant que vous recevrez à la retraite. Assurez-vous de préciser le type de revenu que vous souhaitez : un revenu pour votre vie seulement ou un revenu qui continue pour les membres de votre famille après votre décès.

Pensions des enseignants et sécurité sociale

La sécurité sociale peut être extrêmement compliquée pour les enseignants. Si vous ne cotisez pas à la sécurité sociale par le biais de votre emploi, vous pourriez voir toutes les autres prestations de sécurité sociale auxquelles vous auriez droit, telles que celles d’un autre emploi ou du parcours professionnel de votre conjoint, réduites ou supprimées lorsque vous percevez un revenu de pension.

Mais si vous travaillez dans l’un des 33 États qui participent pleinement à la sécurité sociale, vous n’avez pas à vous soucier de ces règles complexes. Demandez à votre service des avantages sociaux des conseils spécifiques à votre district scolaire.

Disposition d’élimination des bénéfices exceptionnels

La clause d’élimination des bénéfices exceptionnels (WEP) peut réduire votre prestation jusqu’à 480 $ par mois ou la moitié de votre pension provenant d’un emploi non couvert.

Par exemple, si votre prestation mensuelle de sécurité sociale devait être de 1 500 $ en 2020 et que votre pension d’enseignant était de 1 000 $ par mois, vous auriez pu faire face à une réduction du WEP de 480 $. Dans ce cas, vous n’auriez reçu que 1 020 $ par mois de la Sécurité sociale. C’est une différence significative, et vous ne l’avez peut-être découvert qu’après avoir demandé des prestations.

Les règles WEP sont compliquées. Et il existe plusieurs exceptions, il est donc important de parler avec un représentant de la sécurité sociale ou un professionnel de la finance pour savoir à quoi s’attendre. Par exemple, certaines personnes, y compris celles qui ont plus de 30 ans de « revenus substantiels » (tels que définis par l’Administration de la sécurité sociale) et les cheminots, ne sont pas soumises à une réduction WEP.

Compensation des pensions gouvernementales

La compensation de pension gouvernementale (GPO) affecte les prestations de conjoint et de survivant de la sécurité sociale. Contrairement au WEP, cette pénalité ne s’applique qu’aux prestations de retraite provenant du dossier professionnel d’un conjoint (ou d’un ancien conjoint). Dans certains cas, le montant de la réduction peut supprimer totalement votre prestation de sécurité sociale.

Le GPO est basé sur le montant mensuel de votre pension, la réduction s’élevant aux deux tiers de cette prestation de pension. Par exemple, si vous recevez une pension d’enseignant de 3 000 $ par mois, les deux tiers de cette somme équivaut à 2 000 $. Si votre prestation de retraite de sécurité sociale issue du dossier professionnel d’un conjoint est de 2 000 $ ou moins, votre revenu de sécurité sociale deviendra 0 $. N’oubliez pas que cela ne s’applique qu’aux prestations de conjoint et aux pensions de la Sécurité sociale qui ne sont pas versées à la Sécurité sociale.

Prochaines étapes pour les enseignants qui planifient leur retraite

Maintenant que vous comprenez le paysage de la retraite, il est temps d’agir. 

1. Découvrez si vous avez accès à un régime à cotisations définies, tel qu’un 403(b) ou 401(k), et envisagez de vous inscrire, car cela peut compléter tout revenu de pension que vous espérez recevoir.
2. Examinez les frais associés aux options de placement qui s’offrent à vous et soyez prêt à poser des questions. N’oubliez pas que vous êtes probablement éligible pour cotiser à un IRA au lieu ou en plus d’un plan à cotisations définies par le biais de votre travail.
3. Demandez à votre service des avantages sociaux si votre employeur cotise à la sécurité sociale et si votre pension peut être soumise à une réduction par le WEP ou le GPO. Demandez également une estimation de vos prestations de retraite afin d’avoir une idée de vos prestations de retraite projetées.

Si vous avez besoin de plus d’aide, envisagez de demander à un planificateur financier des conseils sur les choix de placements, le montant à épargner et bien plus encore.