Certains investisseurs ne comprennent pas les différences entre les obligations Patriot et les obligations d’épargne de série EE. Les Patriot Bonds sont en fait des obligations d’épargne américaines de série EE qui ont été émises pour la première fois en décembre 2001, dans le but d’amener les Américains à soutenir les efforts antiterroristes après les attentats du 11 septembre.
Mis à part cet objectif, il n’y a essentiellement aucune différence entre les deux types d’obligations d’épargne, à l’exception de l’apparition des mots « Patriot Bond » sur le recto de ces obligations.
Points clés à retenir
- Les obligations Patriot sont des obligations d’épargne américaines de série EE émises de décembre 2001 à décembre 2011.
- Les obligations Patriot et toutes les autres obligations de série EE porteront intérêt sur le montant payé pour les obligations (qui pour les obligations Patriot représentait la moitié de la valeur nominale) pendant 30 ans.
- Le gouvernement américain leur avait garanti que leur valeur doublerait en pas moins de 20 ans.
- Si vous le souhaitez, vous pouvez convertir vos Patriot Bonds papier en obligations électroniques via le programme Smart Exchange disponible sur TreasuryDirect.
La trame de fond
Les obligations Patriot ont été émises pour une durée de 10 ans seulement, de décembre 2001 à décembre 2011, et pouvaient être achetées pour n’importe quel montant, y compris n’importe quel nombre de cents, de 25 $ à 10 000 $. Cela signifie que vous pourriez en acheter un pour, disons, 25,01 $ ou 8 763 $.
Au moment de l’émission des Patriot Bonds, le Trésor américain avait déclaré aux investisseurs que le produit des obligations d’épargne serait déposé dans le fonds général du gouvernement fédéral et dépensé dans des programmes antiterroristes.
Seules les Patriot Bonds achetées auprès de certaines institutions financières étaient éligibles à l’inscription Patriot Bond. D’autres obligations de série EE, telles que celles achetées dans le cadre d’un plan d’épargne salariale, ont été traitées différemment et par l’intermédiaire de différents fournisseurs qui n’avaient pas accès à l’équipement d’impression requis. Ainsi, la seule raison pour laquelle toutes ces séries d’obligations pour ces 10 ans ne pouvaient pas être des Patriot Bonds était que les mots ne pouvaient pas être imprimés sur certaines d’entre elles.
Informations sur les intérêts
Les obligations Patriot et toutes les autres obligations de série EE porteront intérêt sur le montant payé pour les obligations (qui, pour les obligations Patriot, représentait la moitié de la valeur nominale) pendant 30 ans, et le gouvernement américain a garanti que leur valeur doublerait en pas moins de 20 ans. Si les obligations n’ont pas généré suffisamment d’intérêts en 20 ans pour doubler de valeur, le Trésor fournit un paiement unique pour combler le déficit.
Les obligations Patriot achetées avant le 1er mai 2005 paient un taux d’intérêt variable susceptible de changer tous les six mois. Ceux achetés après cette date paient le même taux fixe pendant au moins les 20 premières années.
Les obligations achetées entre le 1er novembre 2019 et le 30 avril 2020 auront un taux d’intérêt de 0,1 % pendant les 20 premières années. Le taux des obligations d’épargne achetées au cours des six mois suivants est annoncé le 1er mai et le 1er novembre de chaque année.
Les intérêts sont composés tous les six mois. Cela signifie que les intérêts gagnés au cours des six mois précédents sont ajoutés au montant principal de l’obligation et que le prochain montant d’intérêt sera calculé en utilisant ce nouveau total.
Remarque
Le taux d’intérêt de 0,1 % sur les bons d’épargne n’a pas changé depuis le 1er mai 2015, alors qu’il était de 0,3 %. Au cours du semestre commençant le 1er mai 2006, le taux d’intérêt était de 3,7 %, le taux le plus élevé depuis mai 2005.
Encaisser des obligations
Vous pouvez encaisser un bon d’épargne un an après son émission. Mais si vous encaissez des obligations dans les cinq ans suivant la date d’émission, vous perdrez les trois derniers mois d’intérêts gagnés.
Vous devez payer de l’impôt fédéral sur le revenu, mais pas d’impôts d’État ou locaux, sur les intérêts que vous avez gagnés sur les obligations. Cependant, vous pouvez éviter l’impôt fédéral sur le revenu si vous utilisez le produit de vos obligations pour payer des dépenses d’études admissibles.
Statut actuel
Si vous le souhaitez, vous pouvez convertir vos Patriot Bonds papier en obligations électroniques via le programme Smart Exchange disponible sur TreasuryDirect, ou vous pouvez simplement les conserver jusqu’à ce que vous décidiez de les encaisser.
Fin 2011, le Département du Trésor a cessé de proposer des Patriot Bonds papier et d’autres obligations d’épargne papier EE par l’intermédiaire des institutions financières.La seule façon d’acheter des obligations d’épargne non électroniques est de les payer avec votre remboursement d’impôt sur le revenu. Ces obligations ne peuvent être achetées que par tranches de 50 $. Et tout montant de votre remboursement qui n’est pas utilisé pour acheter des obligations d’épargne vous sera envoyé par courrier sous forme de chèque.
Vous pouvez déterminer la valeur actuelle d’un Patriot Bond en saisissant les informations dans le calculateur de TreasuryDirect. Vous devrez fournir la série (qui est EE pour toutes les Liberty Bonds), la dénomination (montant en dollars), le numéro de série et la date d’émission.
