Depuis 2020, il n’y a pas d’âge maximum auquel vous pouvez cotiser à un IRA traditionnel ou Roth.
Le moment où vous versez vos cotisations à l’IRA peut déterminer la croissance de votre épargne-retraite au fil du temps et le montant dont vous disposerez à la retraite. Il est donc important de savoir à quel moment tôt et tard dans la vie vous pouvez commencer à investir de l’argent dans vos comptes traditionnels et Roth IRA.
Points clés à retenir
- Il n’y a pas de limite d’âge maximum pour cotiser aux IRA traditionnels et Roth.
- Il n’y a pas non plus d’âge minimum, mais vous devez disposer d’une compensation imposable.
- Il n’y a pas d’âge minimum ou maximum pour transférer un compte vers un IRA ou effectuer un transfert IRA.
Pas de limite d’âge maximum pour les cotisations IRA
- IRA traditionnel : Pour un IRA traditionnel, depuis le 1er janvier 2020, il n’y a pas d’âge maximum auquel vous pouvez cotiser tant que vous disposez d’une compensation imposable suffisante pour supporter le montant de la cotisation.
- Roth IRA : Il n’y a pas non plus de limite d’âge supérieure pour cotiser à un Roth IRA, mais vous devez bénéficier d’une compensation imposable.
Note
Si ni vous ni votre conjoint n’avez de compensation imposable, vous ne pouvez pas cotiser à un IRA pour l’année fiscale 2020 et au-delà, quel que soit votre âge.
Aucune limite d’âge IRA pour les roulements ou les transferts IRA
Ne confondez pas les cotisations IRA avec les roulements ou transferts IRA. Certains retraités croient à tort qu’ils ne peuvent pas ouvrir un compte IRA, puis transférer leur distribution de pension forfaitaire ou leur plan 401(k) vers un IRA parce qu’ils ont dépassé la limite d’âge de l’IRA selon les anciennes règles. C’est inexact.
Une contribution IRA n’est pas la même chose qu’un roulement IRA ou un transfert IRA. Lorsque vous transférez de l’argent d’un plan de retraite parrainé par l’entreprise, tel qu’un 401(k) ou un 403(b), directement vers un IRA, cela s’appelle un « renouvellement ». Vous pouvez le faire à tout âge.
Lorsque vous transférez de l’argent d’un IRA à un autre IRA, cela s’appelle un « transfert IRA », et vous pouvez également le faire à tout âge. En revanche, une « contribution » est de l’argent frais qui n’était pas auparavant dans un compte à impôt différé et que vous mettez maintenant dans un IRA.
Ne confondez pas non plus les conversions Roth avec les contributions. Il n’y a pas de limite d’âge supérieure pour votre capacité à convertir les actifs IRA traditionnels en actifs Roth IRA. Vous pouvez le faire à tout âge. Cependant, les conversions ne peuvent pas être effectuées sur les montants qui doivent être distribués depuis votre IRA traditionnel pour une année donnée. Cela inclut l’année civile au cours de laquelle vous atteignez 72 ans (70 1/2 si vous avez atteint cet âge avant le 1er janvier 2020) selon les règles de distribution minimales ordinaires requises.
Cotisations IRA du conjoint
De nombreuses personnes ne savent pas qu’elles peuvent verser une contribution de conjoint à un IRA au nom d’un conjoint qui ne travaille pas, à condition que l’un des conjoints dispose d’une compensation imposable suffisante.
Par exemple, si vous n’avez pas la compensation nécessaire pour cotiser à un IRA, mais que votre conjoint l’a, vous pouvez toujours apporter une contribution IRA de conjoint à un IRA traditionnel. Les contributions IRA du conjoint aux Roth IRA sont également autorisées.
Limite d’âge minimum pour les cotisations IRA
Il n’y a pas de limite d’âge minimum pour effectuer tout type de contribution à l’IRA. Cependant, pour être éligible, vous devez bénéficier d’une compensation imposable d’un montant égal ou supérieur au montant de votre contribution IRA.
La rémunération imposable est le revenu pour lequel vous avez travaillé, y compris les salaires, les traitements et les revenus d’un travail indépendant.Les parents peuvent également établir des Roth IRA au nom d’enfants mineurs, à condition que ce que les mineurs gagnent réponde à la définition de l’IRS de la compensation imposable.
Autres règles IRA liées à l’âge
Il existe deux règles IRA supplémentaires liées à l’âge que tous les titulaires de compte IRA devraient connaître :
1. Âge 59 1/2 : C’est l’âge auquel vous pouvez commencer à accéder à votre argent IRA et effectuer des retraits. Toutefois, les impôts ordinaires sur le revenu continueront de s’appliquer. Si vous retirez des fonds avant l’âge de 59 ans et demi, vous devrez payer une pénalité fiscale de 10 % pour retrait anticipé et le montant du retrait sera soumis à l’impôt fédéral sur le revenu.
D’un autre côté, avec les Roth IRA, vous pouvez retirervos cotisationsà tout moment sans restriction d’âge, mais si des gains de placement ou des montants convertis sont retirés, des limites d’âge ou des délais sont appliqués pour déterminer quelle partie sera imposée.
2. 72 ans (ou 70 ans et demi si vous avez atteint cet âge avant le 1er janvier 2020) : C’est l’âge auquel vous devez commencer à effectuer des retraits des IRA traditionnels et de la plupart des régimes de retraite qualifiés (tels que les 401(k), 403(b) et les SEP).
Ces retraits sont appelés « distributions minimales requises » (RMD), et les règles RMD ne s’appliquent pas aux Roth IRA de votre vivant. Cependant, ils s’appliquent aux comptes Roth désignés proposés dans un plan 401k et aux comptes Roth IRA hérités.
Foire aux questions (FAQ)
Y a-t-il une limite au montant que je peux retirer de mon IRA après avoir atteint l’âge de la retraite ?
Il existe une pénalité fiscale de 10 % conçue pour empêchertôtretraits des IRA traditionnels. Si vous êtes admissible à éviter la pénalité ou si vous avez atteint l’âge de la retraite, il n’y a aucune limite aux montants de retrait.
Cependant, il y a deux facteurs à considérer. Premièrement, si vous retirez tous vos fonds au début de votre retraite, vous n’aurez aucune épargne pour le reste de votre vie. Deuxièmement, si vous retirez d’un IRA traditionnel, vous devrez payer de l’impôt sur le revenu, alors tenez compte de ces coûts lorsque vous calculez les retraits.
Comment l’âge affecte-t-il les cotisations maximales ?
Ceux qui ont au moins 50 ans peuvent verser des cotisations supplémentaires à l’approche de la retraite, appelées cotisations de rattrapage, qui s’élèvent à 1 000 $ par an au-dessus de la limite standard.
En 2022, le plafond de cotisation est de 6 000 $, et si vous avez 50 ans et plus, de 7 000 $, incluant la contribution de rattrapage de 1 000 $. En 2023, le plafond de contribution est de 6 500 $ et 7 500 $, incluant la contribution de rattrapage.
A quel âge peut-on ouvrir un IRA ?
Vous pouvez ouvrir un IRA à tout âge, mais vous devez gagner un revenu pour y contribuer. Un jeune de 16 ans ayant un emploi à temps partiel peut ouvrir un IRA et commencer à cotiser, mais un étudiant à temps plein de 20 ans sans aucun revenu ne peut pas cotiser à l’IRA.
Gardez à l’esprit que les mineurs ne peuvent ouvrir que des comptes de garde IRA, ils auront donc besoin de l’aide d’un adulte pour utiliser un IRA jusqu’à ce qu’ils atteignent l’âge minimum légal pour investir (généralement 18 ans, mais cela dépend de la loi de l’État).
