Le tabouret à trois pieds est une métaphore de la façon dont la génération de l’après-Seconde Guerre mondiale envisageait la planification de sa retraite. Les trois piliers représentent la retraite de l’employeur, l’épargne salariale et la sécurité sociale. Vous avez besoin de chacun pour bâtir une base de retraite solide. Sans cela, le tabouret à trois pieds ne fonctionnerait pas.
Cette métaphore est souvent attribuée à Franklin D. Roosevelt, créateur du programme de sécurité sociale. Cependant, il n’a pas réellement utilisé ce terme. L’origine pourrait être un homme nommé Reinhard A. Hohaus, un actuaire travaillant pour Met Life Insurance. Lors d’un discours sur la sécurité sociale en 1949, il parlait d’un tabouret à trois pieds : la sécurité sociale, l’assurance privée et l’assurance collective.
Quelle que soit l’origine du terme, le concept de tabouret à trois pieds est souvent appliqué à la planification de la retraite.
Le tabouret à 3 pieds de la retraite existe-t-il encore ?
Pour de nombreux travailleurs aux États-Unis, le tabouret à trois pieds n’existe plus sous sa forme originale. Les régimes de retraite et d’assurance collective autrefois offerts par les employeurs sont rares dans le milieu de travail du XXIe siècle.
En 2017, une étude a révélé que 51 % des travailleurs des entreprises Fortune 500 percevaient des prestations de retraite. Cependant, la plupart d’entre eux étaient des travailleurs âgés dont les pensions faisaient partie de leurs avantages sociaux au moment de leur embauche initiale. Seules 16 % des entreprises du Fortune 500 proposaient un quelconque type de régime de retraite à prestations définies aux nouveaux employés en 2017, contre 59 % en 1998.
Les pensions remplacées par des régimes 401(k)
Au lieu d’offrir un régime à prestations définies, tel qu’une pension, de nombreux employeurs proposent désormais un régime à cotisations définies tel qu’un 401(k). Étant donné que les employés cotisent à ces régimes par le biais de leurs chèques de paie, un 401(k) est une forme d’épargne personnelle plutôt qu’une pension d’employeur.
La plupart des employeurs contribuent à la retraite de leurs travailleurs en leur offrant une prime incitative pouvant aller jusqu’à 6 % de ce que les travailleurs épargnent, et le nombre d’employeurs offrant une somme équivalente semble augmenter.
En 2006, environ 76 % des employeurs proposaient une correspondance 401(k). Ce chiffre est tombé à 67 % en 2009 après la crise financière, mais est remonté à 73 % début 2012.
Points clés à retenir
- Une correspondance 401(k) n’offre pas la même sécurité et les mêmes avantages qu’un régime de retraite.
- Cela crée cependant un petit deuxième pied à ajouter à votre tabouret.
- Si votre employeur propose une quelconque contribution à votre 401(k), vous devez cotiser au moins suffisamment pour obtenir la contrepartie complète de votre employeur.
L’avenir de la sécurité sociale
La sécurité sociale fournit un revenu de retraite aux travailleurs qualifiés depuis sa promulgation en 1935. Depuis lors, de nombreux Américains dépendent de ce programme pour fournir au moins une partie – et dans certains cas, la totalité – de leur revenu de retraite.
Le niveau en dollars des réserves du fonds fiduciaire de la sécurité sociale devrait être épuisé d’ici 2035 environ. À mesure que la génération du baby-boom vieillit, le nombre de retraités devrait dépasser considérablement le nombre de jeunes travailleurs, ce qui mettra à rude épreuve la capacité de la sécurité sociale à suivre le rythme.
Cela ne signifie pas que les prestations de sécurité sociale vont disparaître complètement. Sans aucun changement, les charges sociales encore payées par les jeunes travailleurs suffiront à financer environ 79 % des prestations prévues.Les solutions potentielles à la sécurité sociale incluent une augmentation de l’âge pour bénéficier de prestations complètes ou des limites de revenus plus élevées.
Clé à retenir
Après 2035, la sécurité sociale offrira probablement des prestations réduites par rapport aux niveaux dont bénéficient actuellement les retraités. La sécurité sociale continuera probablement d’exister en tant qu’élément de la planification de la retraite, même si elle pourrait être considérablement réduite à l’avenir.
Épargne personnelle pour la retraite
L’épargne personnelle constitue la dernière étape de la planification de la retraite. À mesure que les pensions deviennent moins courantes et que les prestations de sécurité sociale diminuent, l’épargne personnelle deviendra plus importante pour les futurs retraités.
La meilleure façon de déterminer si vous épargnez suffisamment pour la retraite est d’effectuer un calcul de base de la retraite au moins une fois par an. Lors du calcul de votre épargne-retraite, vous devez inclure tous les trois volets de la planification de la retraite dont vous pensez pouvoir bénéficier. Il est toutefois sage de se concentrer sur vos économies personnelles, car les deux autres pieds du tabouret peuvent devenir de plus en plus imprévisibles à mesure que l’on se rapproche de la retraite.
Le tabouret à trois pieds de la planification de la retraite existe peut-être encore, mais ses pieds sont déséquilibrés. Avec la baisse des prestations de retraite et l’avenir incertain des paiements de sécurité sociale, les futurs retraités dépendront probablement de leur épargne personnelle pour financer leurs années d’inactivité.
