Lorsque vous investissez de l’argent dans votre plan 401(k), l’argent vous appartient. Ce que votre entreprise investit pourrait être le vôtre seulementsi vous y restez employé pendant la durée requise. Le calendrier qui détermine ce que vous obtenez en fonction de la durée de votre séjour est appelé « calendrier d’acquisition ». L’acquisition 401(k), ou ce qu’on appelle votre « solde acquis », fait référence à la part de votre solde 401(k) qui vous accompagne si vous quittez l’entreprise.
L’acquisition est également utilisée pour déterminer le montant que vous pouvez emprunter si vous contractez un prêt 401(k), car vous ne pouvez emprunter qu’à partir de votre solde acquis.Voici comment fonctionne l’acquisition 401(k).
Points clés à retenir
- L’acquisition fait référence au fait d’accomplir une période de temps requise chez un employeur pour recevoir un avantage.
- Vos cotisations 401(k) vous appartiennent, mais vous ne pouvez percevoir des cotisations de contrepartie que lorsque vous partez, en fonction du calendrier de votre employeur.
- Aucune loi ne régit le temps requis pour l’acquisition, de sorte que les calendriers de solde acquis pour les 401(k) peuvent varier selon l’employeur.
Vos cotisations – 100 % acquises
Vous êtes toujours investi à 100 % dans vos cotisations, vous conservez donc toujours votre propre argent. Vous pouvez investir de l’argent aujourd’hui, et même si vous partez demain, l’argent que vous avez investi dans votre plan 401(k) à partir de vos propres revenus vous appartient quoi qu’il arrive.
Attention : cela ne signifie pas que vous êtes libre de retirer de l’argent à tout moment. Certaines taxes et pénalités peuvent s’appliquer si vous essayez de recevoir des distributions avant l’âge de 59 1/2 ans.
Cotisations de l’entreprise – Cela dépend
Il existe plusieurs types de cotisations d’entreprise et elles peuvent avoir des calendriers d’acquisition différents.
- Correspondance de la sphère de sécurité – 100 % acquis : Si votre employeur utilise ce qu’on appelle une « contribution de la sphère de sécurité », vous êtes investi à 100 % dans cette partie de la contribution de l’entreprise. Chaque année, vers la fin de l’année, la société envoie un avis décrivant ses dispositions de correspondance. Cet avis vous permettra de savoir s’ils utilisent une correspondance de sphère de sécurité.
- Contributions régulières de contrepartie et de participation aux bénéfices – soumises à un calendrier d’acquisition : Les cotisations de contrepartie régulières (c’est-à-dire celles qui ne relèvent pas des dispositions de la sphère de sécurité) et les cotisations de participation aux bénéfices peuvent toutes deux être soumises à un calendrier d’acquisition.
Deux exemples de calendriers d’acquisition courants
Acquisition de falaise : Dans le cadre d’un calendrier typique d’acquisition en falaise, si vous partez avant trois ans, vous ne pouvez prendre aucune partie de l’argent que l’entreprise a investi pour vous. Après trois ans, vous êtes acquis à 100 %, donc toutes les cotisations de l’entreprise vous appartiennent à partir de ce moment-là.
Acquisition progressive : Avec un calendrier d’acquisition progressif, vous conservez une partie de l’argent investi par l’entreprise en fonction de la durée de votre activité. Après six ans, toutes les cotisations de l’entreprise vous appartiennent à partir de ce moment-là. Voici un calendrier d’acquisition progressif commun :
Année 1 :0%
Année 2 :20%
Année 3 :40%
Année 4 :60%
Année 5 :80%
Année 6 :100%
Avant de changer d’emploi, vous souhaiterez peut-être vérifier le solde du compte de droits acquis du plan de retraite de votre entreprise. En fonction du calendrier d’acquisition 401(k) de votre entreprise, attendre un peu plus longtemps avant de quitter votre employeur pourrait ajouter des milliers de dollars au solde de votre compte. Et bien sûr, n’encaissez pas votre solde 401(k) lorsque vous partez. Laissez-le croître ou transférez-le vers un IRA afin qu’il puisse continuer à travailler pendant vos années de retraite.
Si vous avez d’anciens 401(k) d’employeurs précédents, vous n’êtes pas obligé d’envisager l’acquisition car vous n’y êtes plus. Avec les anciens 401(k), envisagez de consolider les comptes en un seul IRA pour faciliter le suivi et la gestion de vos finances.
Enfin, résistez à l’envie de gérer l’argent vous-même si vous partez et transférez-le vers un IRA. Votre argent de retraite n’est pas un bon moyen d’apprendre à investir. Laissez un conseiller financier gérer votre argent de retraite et apprenez les bases de l’investissement avec des dollars virtuels. Les moteurs de recherche populaires proposent de faux comptes avec lesquels vous pouvez vous entraîner.
Foire aux questions (FAQ)
Qu’arrive-t-il à la partie non acquise de mon 401(k) si j’arrête ou si je suis licencié ?
Lorsque vous quittez votre emploi, la partie non acquise de votre 401(k) retourne à l’entreprise. Il existe quelques exceptions en cas de résiliation partielle ou totale de votre régime en raison de licenciements provoqués par l’employeur ou de la fermeture de l’entreprise.
Combien dois-je mettre dans mon 401(k) ?
Il s’agit d’une décision individuelle qui repose sur de nombreux facteurs personnels, mais en fin de compte, vous devriez viser 10 à 15 % de vos revenus. À tout le moins, contribuez le montant auquel votre entreprise correspondra.
Si mon emploi est licencié, puis-je utiliser mon 401(k) pour mes dépenses jusqu’à ce que je trouve un emploi ?
Une fois que vous quittez votre emploi, votre 401(k) vous appartient. Vous pouvez le transférer dans un autre régime de retraite, le laisser là où il est ou l’utiliser pour des dépenses difficiles. Vous devrez payer des impôts sur tout argent 401(k) que vous dépensez, et à moins que vous n’ayez 59 ans et demi ou plus, vous paierez une pénalité de 10 % à l’IRS en cas de retrait anticipé.
