Les planificateurs financiers disent que vous devriez viser à consacrer au moins 15 % de votre revenu avant impôt à l’épargne pour la retraite, mais déterminer exactement dans quels types de comptes placer votre argent et quand peut s’avérer paralysant. Heureusement, il existe une règle générale pour optimiser deux types de comptes – un 401(k) et un Roth IRA ou Roth 401(k) – qui a du sens pour la plupart des gens.
Commencez par cotiser suffisamment à votre 401(k) pour obtenir la contrepartie complète de l’employeur, puis dirigez toute épargne supplémentaire vers un Roth IRA jusqu’au plafond de cotisation annuel. Après avoir maximisé votre Roth IRA, revenez à votre 401(k) et cotisez jusqu’à ce que vous y atteigniez également la limite annuelle. Voici ce que vous devez savoir.
Points clés à retenir
- Les planificateurs financiers recommandent de cotiser autant que vous le pouvez et au moins 15 % de votre revenu avant impôt.
- La règle générale pour l’épargne-retraite dit que vous devez d’abord atteindre la contrepartie de votre employeur pour votre 401(k), puis maximiser un Roth 401(k) ou un Roth IRA. Ensuite, vous pouvez revenir à votre 401(k).
- Cette stratégie garantit que vous obtenez d’abord l’argent gratuit de votre employeur, puis commencez le plus tôt possible à accumuler des économies en franchise d’impôt dans un Roth IRA ou un Roth 401(k).
Quelle est la règle générale pour investir l’épargne-retraite ?
Contribuez autant que vous le pouvez à partir de votre salaire pour maximiser la correspondance si votre employeur propose une correspondance 401(k). Cela peut prendre un certain temps, mais concentrez-vous ensuite sur les cotisations Roth IRA une fois que vous avez atteint cet objectif et que vous rencontrez régulièrement l’équivalent de votre employeur. Revenez ensuite à votre 401(k) et retenez davantage sur votre chèque de paie si vous maximisez votre Roth IRA. Continuez jusqu’à ce que vous ayez atteint le plafond annuel des cotisations des employés.
Comment utiliser cette règle empirique d’épargne-retraite
Cette règle empirique garantit que vous profiterez dès le départ de l’abondement de l’entreprise et vous permet de verser des cotisations de retraite supplémentaires là où vous bénéficiez des meilleurs avantages fiscaux. Suivre un ensemble spécifique d’étapes pour un plan à long terme vous permet de rester sur la bonne voie et élimine le besoin de repenser votre plan chaque année.
Obtenez votre correspondance 401(k)
Le 401(k) est un compte de retraite parrainé par l’employeur auquel les employés peuvent cotiser avec leur salaire avant impôt. À mesure que le compte croît, les gains sur les investissements sont à imposition différée jusqu’au retrait de l’argent.De nombreux employeurs équivaudront à au moins une partie de l’épargne 401(k) de leurs employés, ce qui signifie que vous obtiendrez de l’argent gratuit pour votre retraite.
Note
Certaines entreprises versent une partie des cotisations des salariés avant impôts jusqu’à un certain montant, qui correspond souvent à un pourcentage de leur salaire. Tout ce que vous avez à faire pour obtenir la contrepartie est de verser les cotisations.
Disons que votre employeur propose de verser 50 % de vos cotisations, jusqu’à 3 % de votre salaire annuel. Cela signifie que votre employeur versera 3 % supplémentaires (3 000 $), ce qui portera votre épargne-retraite totale à 9 000 $ par an si vous gagnez 100 000 $ par an et en cotisez 6 % (6 000 $) à votre 401(k).
Les abondements de votre employeur ne vous appartiennent que si vous restez dans l’entreprise pendant une certaine période. Vous perdrez une partie ou la totalité des cotisations de contrepartie si vous partez avant que votre 401(k) ne soit acquis. Vos propres contributions sont toujours les vôtres.
Renseignez-vous auprès de votre service des ressources humaines ou consultez une copie de votre manuel de l’employé pour en savoir plus sur le programme de correspondance 401(k) de votre entreprise. Avec ces informations, vous pouvez calculer le montant dont vous avez besoin pour contribuer pour obtenir la contrepartie complète.
Financez votre Roth IRA
Une fois que vous avez obtenu la contrepartie complète de l’entreprise sur vos cotisations 401(k) pour l’année, concentrez-vous sur le maximum des cotisations annuelles Roth IRA si vous êtes éligible. En raison de l’absence de limitations de revenus, vous devez financer le Roth 401(k) avant d’essayer de cotiser au compte Roth IRA si une option Roth est disponible dans le 401(k).
Un Roth IRA vous permet de verser des cotisations après impôt, mais vous ne paierez pas d’impôts sur les gains, y compris les dividendes, les gains en capital et les intérêts gagnés. Plus tôt vous placerez votre argent dans le Roth, plus il faudra de temps pour qu’il soit composé en franchise d’impôt. Vous pouvez économiser jusqu’à 7 000 $ dans un Roth IRA en 2024, ou 8 000 $ si vous avez 50 ans ou plus à la fin de l’année. Cotisez le maximum chaque année si vous pouvez vous le permettre.
Le Roth IRA offre également la flexibilité d’éviter des impôts supplémentaires sur certaines distributions avant la retraite. Vous pouvez retirer de l’argent pour acheter votre première maison (avec limites) ou pour certains frais médicaux sans encourir l’impôt habituel de 10 % sur les distributions anticipées. Ces exceptions font du Roth IRA un véhicule sur lequel vous pourriez faire appel pour un acompte ou en cas d’urgence si vous n’aviez pas d’autres économies.
Note
Le Roth IRA ne vous permet pas de bénéficier d’une déduction fiscale initiale comme un IRA traditionnel, mais vous pouvez en retirer en franchise d’impôt lorsque vous prenez votre retraite.
Retour au 401(k)
Vous pouvez cotiser un maximum de 23 000 $ à votre 401(k) en 2024. Les employés de plus de 50 ans peuvent verser une contribution de rattrapage supplémentaire de 7 500 $.Revenez à votre 401(k) et versez tout montant supplémentaire que vous pouvez cette année une fois que vous avez versé suffisamment de contributions 401(k) pour répondre à la contrepartie de l’entreprise et que vous avez atteint le plafond de contribution annuel Roth IRA.
Vous n’obtiendrez pas de contrepartie supplémentaire de l’entreprise sur ces cotisations supplémentaires, mais vous continuerez à verser des cotisations avant impôts à votre épargne-retraite.
Pourquoi cette règle empirique fonctionne généralement
Cette règle empirique fonctionne pour la plupart des gens, car elle donne d’abord la priorité au maximum de la contrepartie de l’employeur pour s’assurer que vous ne manquez pas d’argent gratuit. Ensuite, il vous invite à placer votre argent dans le Roth IRA afin que l’argent ait le maximum de temps pour croître en franchise d’impôt. Enfin, vous pouvez mettre plus de fonds dans votre 401(k) et bénéficier d’avantages fiscaux supplémentaires, jusqu’à la limite annuelle, si vous pouvez vous permettre de verser des cotisations de retraite supplémentaires.
Il s’agit d’un plan simple qui simplifie l’épargne-retraite.
Un grain de sel : limites de contribution Roth IRA
Tout le monde ne peut pas épargner l’argent nécessaire pour maximiser deux comptes de retraite ou plus, vous ne pourrez donc peut-être pas réaliser toutes les étapes de ce plan. Vous souhaiterez toujours suivre l’ordre des priorités énoncées dans la règle si tel est le cas pour vous, mais vous ne pourrez peut-être pas maximiser votre 401 (k) à l’étape 3 ci-dessus.
Une autre chose à garder à l’esprit est que les limites de cotisation Roth IRA sont plus faibles pour les hauts revenus. Les déclarants célibataires et les chefs de famille peuvent verser la totalité de la contribution si leur revenu brut ajusté modifié (MAGI) est inférieur à 138 000 $ en 2023. Une contribution réduite est autorisée si vous gagnez entre 138 000 $ et 153 000 $. Vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA si votre MAGI est égal ou supérieur à 153 000 $.
Ces seuils sont également indexés en fonction de l’inflation et ont augmenté en 2024. Les déclarants célibataires et chefs de famille peuvent cotiser intégralement sur les revenus inférieurs à 146 000 $. Ils peuvent verser une contribution réduite sur les revenus de 146 000 $ à 161 000 $ et ils ne peuvent plus cotiser s’ils gagnent 161 000 $ ou plus.
Note
Ces limites augmentent si vous êtes marié et produisez une déclaration conjointe avec votre conjoint. La limite pour 2024 pour cotiser le montant total est de 230 000 $ dans ce cas. Les cotisations partielles sont autorisées sur les revenus de 230 000 $ à 240 000 $. Vous ne pouvez pas cotiser si votre revenu conjoint est de 240 000 $ ou plus en 2024.
Bien qu’il existe des limites basées sur le niveau de revenu lorsque vous contribuez à un Roth IRA, vous pouvez toujours cotiser à un Roth 401(k) si l’option est disponible dans le 401(k) proposé. Le niveau de revenu ne constituerait pas un obstacle à l’épargne dans un compte après impôt.
Foire aux questions (FAQ)
Combien dois-je cotiser à mon 401(k) avant d’ajouter à un compte Roth ?
Cela dépendra en grande partie de vos avantages sociaux. Il est dans votre intérêt de cotiser le montant total que votre employeur versera pour profiter de l’argent gratuit si vous avez un 401(k) avec un employeur correspondant. Parlez à votre service RH pour plus de détails sur vos offres de plan spécifiques.
Puis-je maximiser mon 401(k) et mon Roth IRA la même année ?
Oui, vous pouvez cotiser le maximum à ces comptes la même année, compte tenu des limitations basées sur le revenu fixées par l’Internal Revenue Service (IRS). Gardez toutefois à l’esprit qu’il existe une limite globale pour les cotisations IRA. Vos contributions combinées à ces comptes ne peuvent pas dépasser la limite annuelle si vous avez à la fois un Roth et un IRA traditionnel. Les régimes à cotisations définies comme les 401(k) ne relèvent pas de cette catégorie.
