Si vous disposez d’un compte de retraite individuel traditionnel ou d’un IRA, vous avez peut-être envisagé de vous convertir en un Roth IRA. Avec une conversion, les investisseurs peuvent retirer de l’argent d’un IRA traditionnel, payer des impôts sur les fonds aux taux fédéraux et étatiques ordinaires, et le transférer dans le Roth, où il croître en franchise d’impôt. Vous pouvez effectuer de futurs retraits d’un Roth IRA en franchise d’impôt tant que vous remplissez certaines conditions.
Pour que les distributions Roth IRA soient effectuées en franchise d’impôt, elles doivent être effectuées après une période de participation de cinq années d’imposition et doivent avoir lieu lorsque ou après que vous atteigniez l’âge de 59 1/2 ans. Dans le cas d’une conversion, cinq ans doivent s’être écoulés depuis la conversion.
Une conversion Roth IRA peut avoir beaucoup de sens pour certains. Par contre, il y a certains cas où cela n’a aucun sens. Avant de vous convertir en Roth, posez-vous les questions suivantes.
Points clés à retenir
- Une conversion Roth consiste à transférer des fonds d’un compte de retraite IRA, de pension ou à cotisations définies traditionnel vers un compte Roth.
- Si vous êtes à moins de cinq ans de la retraite, cela n’aura probablement pas de sens de vous convertir en Roth IRA.
- Une conversion Roth déclenchera des impôts, vous devez donc être disposé et capable de payer ces impôts.
- Si vous pensez que vous serez dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite qu’aujourd’hui, cela n’a peut-être pas de sens de déclencher les impôts qui accompagnent une conversion Roth.
Êtes-vous proche de la retraite et avez-vous besoin d’un revenu IRA ?
Si vous approchez de la retraite ou si vous avez besoin de l’argent de votre IRA pour vivre, il n’est pas judicieux de vous convertir en Roth. Parce que vous payez des impôts sur vos fonds, la conversion en Roth coûte de l’argent. Il faut un certain nombre d’années avant que l’argent que vous payez d’avance soit justifié par les économies d’impôt. Si vous percevez un revenu de retraite, vous augmentez ce délai.Pour savoir si vous feriez mieux de convertir, un calculateur de conversion Roth peut vous aider.
Le défi de s’appuyer uniquement sur un calculateur de conversion Roth IRA est que les hypothèses sont basées sur les attentes fiscales futures. Il est difficile de prédire quelle direction prendront les taux d’imposition sur le revenu dans les deux prochaines années. Imaginez à quel point il peut être difficile de prédire les taux d’imposition dans 10, 20 ou même 30 ans à partir d’aujourd’hui, lorsque vous retirerez des fonds de votre Roth IRA.
Assurez-vous de revoir votre tranche d’imposition actuelle et projetée avant de convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA. Ensuite, complétez un plan budgétaire pour la retraite afin d’estimer votre tranche d’imposition prévue en fonction de votre plan de revenu de retraite projeté.
Note
Vous pouvez utiliser ce Guide des tables d’impôt fédéral sur le revenu ou les informations de votre déclaration de revenus la plus récente pour déterminer votre tranche d’imposition marginale.
Pouvez-vous payer les impôts ?
Une conversion Roth IRA peut être coûteuse car vous devez payer des impôts sur votre IRA existant. Idéalement, l’argent ne devrait pas provenir de votre épargne-retraite. Si vous devez utiliser les fonds de votre IRA traditionnel pour payer les impôts, la conversion en Roth vous coûtera cher, et il vaut mieux laisser les fonds bien serrés.
Une technique à considérer consiste à répartir le coût de la conversion sur quelques années. Cela peut également vous empêcher de vous placer dans une tranche d’imposition plus élevée.
Voulez-vous payer les impôts ?
Parfois, faire un bon choix financier peut être une chose difficile à faire. C’est le sentiment que ressentent de nombreux propriétaires d’IRA traditionnels lorsqu’ils envisagent une conversion Roth IRA. Pouvez-vous imaginer quelqu’un ayant 300 000 $ dans un IRA et, dès le départ, en renonçant à 75 000 $ ? Une conversion Roth IRA peut sembler bonne sur le papier, mais dans le monde réel, cela peut être plus compliqué.
Note
Vous pourrez peut-être utiliser des contributions caritatives pour compenser les impôts liés à une conversion Roth.
Les déductions fiscales peuvent être une stratégie efficace pour réduire le coût fiscal d’une conversion Roth IRA. Cependant, vous devez d’abord avoir les ressources financières et le désir de faire un don à un organisme de bienfaisance pour utiliser cette stratégie.
Serez-vous dans une tranche d’imposition inférieure à l’avenir ?
Si vous pensez prendre votre retraite dans une tranche d’imposition sur le revenu inférieure à celle dans laquelle vous vous trouvez actuellement, cela n’a pas de sens de vous convertir. Vous paierez des impôts plus élevés sur la conversion que si vous retiriez l’argent de votre IRA traditionnel à la retraite.
Une conversion Roth IRA peut être une bonne idée pour certains investisseurs IRA. Examinez attentivement votre conversion potentielle avant de prendre des mesures pour convertir votre épargne.
Foire aux questions (FAQ)
Quel montant d’impôt payez-vous sur une conversion Roth IRA ?
Tout revenu que vous convertissez à partir d’un IRA traditionnel, 401(k) ou d’un autre compte avec des cotisations déductibles d’impôt sera imposé à votre taux d’imposition sur le revenu ordinaire actuel.Si vous prévoyez être dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite qu’elle ne l’est actuellement, une conversion n’en vaut peut-être pas la peine.
Quand dois-je payer des impôts sur ma conversion Roth IRA ?
Vous paierez des impôts sur votre conversion Roth lorsque vous déclarerez vos impôts pour l’année au cours de laquelle vous convertissez. Ainsi, par exemple, si vous effectuez une conversion Roth en 2021, vous paierez des impôts en avril 2022 lorsque vous produisez votre déclaration de revenus 2021.
Quel formulaire fiscal puis-je recevoir pour une conversion Roth ?
Vous devriez recevoir le formulaire 1099-R, indiquant vos distributions Roth IRA pour l’année, ainsi que le formulaire 5498, indiquant la contribution que vous avez apportée à votre Roth IRA.
