Il existe plusieurs façons de sortir d’une rente. S’il s’agit d’un IRA, vous pouvez le reconduire ou le transférer. S’il ne s’agit pas d’un IRA, vous pouvez utiliser un échange 1035 ou le céder. S’il s’agit d’une rente de revenu, vous devez trouver quelqu’un pour vous racheter.
Les deux premières options s’appliquent aux rentes qui ne versent pas encore de revenu mensuel. Le troisième s’applique si la rente verse un revenu. Voici comment fonctionne chacune de ces options.
Points clés à retenir
- Si vous devez vous retirer d’une rente, vos options dépendent du type de rente dont il s’agit.
- S’il se trouve dans un IRA, vous pouvez le reconduire ou le transférer dans un IRA ordinaire. Cependant, vous devrez peut-être payer des frais.
- Si ce n’est pas dans un IRA, découvrez si votre rente présente un gain ou une perte, car cela aura un impact sur les implications fiscales. Une rente de revenu peut être difficile à dissoudre.
- Assurez-vous de bien comprendre toutes les garanties avant de sortir d’une rente.
Sortir d’une rente lorsqu’il s’agit d’un compte IRA ou de retraite
Si vous disposez d’une rente variable détenue dans un compte IRA, vous pouvez transférer vos fonds de la rente variable vers un IRA ordinaire auprès d’une banque, d’une société de fonds communs de placement ou d’une société de courtage. Étant donné que les fonds sont toujours à l’intérieur de l’enveloppe IRA, cela est considéré comme un transfert ou un roulement, et aucune taxe n’est due.
Certaines rentes imposeront des frais de rachat si vous en retirez de l’argent pendant la période de rachat. La période de rachat se situe généralement entre six et huit ans à compter de la date d’achat, mais certaines peuvent durer jusqu’à 10 ans. Les frais de rachat correspondent à un pourcentage du montant total retiré et diminueront progressivement au fil du temps.Par exemple, des frais de 8 % peuvent s’appliquer la première année et diminuer de 1 % chaque année jusqu’à ce qu’ils n’existent plus.
Avant d’annuler ou d’échanger une rente variable, vérifiez les frais qui peuvent être appliqués. Si les frais de rachat sont élevés mais seront inférieurs dans quelques années, il peut être préférable d’attendre quelques années avant de transférer votre rente IRA vers un autre compte.
En supposant qu’il n’y a pas de frais de rachat ou qu’ils sont assez faibles (2 % ou moins), vous pouvez dans de nombreux cas réduire vos dépenses de 2 % à 3,75 % par an à 0,5 % à 1 % par an en transférant une rente variable au sein d’un IRA vers un portefeuille de fonds indiciels. Ces frais courants réduits peuvent entraîner des économies significatives au fil du temps. Si vous pouvez réduire les frais de 2 % par an sur un investissement de 100 000 $, vous économiserez bien plus de 20 000 $ sur une période de 10 ans.
Sortir d’une rente qui n’est pas un IRA
Si vous possédez une rente variablepasà l’intérieur d’un IRA ou d’un autre type de compte de retraite, tel qu’un 403 (b), avant d’annuler la rente, à des fins fiscales, vous devrez savoir si votre rente présente un gain ou une perte. Pour ce faire, vous devrez d’abord connaître le coût de base de votre rente. La base de coût est le montant total que vous investissez dans la rente. Si vous ne connaissez pas la base du coût, appelez le numéro du service client figurant sur votre relevé et demandez. Ensuite, comparez votre base de coût à la valeur actuelle de votre rente variable.
Si votre rente génère un bénéfice, vous paierez des impôts sur le revenu ordinaires sur tout gain. S’il y a un gain important sur votre rente, au lieu d’encaisser la rente, vous pouvez l’échanger (appelé échange 1035) contre une rente variable sans frais avec des dépenses moindres.La Transamerica, par exemple, propose une rente à frais modiques. Si votre rente présente un gain minime, vous souhaiterez peut-être l’encaisser et utiliser les fonds pour investir dans d’autres alternatives moins coûteuses en ouvrant un fonds commun de placement ou un compte de courtage.
Si la valeur actuelle de votre rente variable est inférieure au coût de base, vous subissez une perte. Si vous annulez la rente, vous pourrez peut-être déduire cette perte dans votre déclaration de revenus.Soyez prudent lorsque vous annulez une rente variable qui entraîne une perte, car dans ces cas, le capital-décès de la rente peut être au moins égal à votre coût de base. En annulant la rente, vous renonceriez à une certaine partie de la prestation de décès.
Sortir d’une rente de revenu
Une rente de revenu est une rente qui vous verse une prestation mensuelle. Ce type de rente peut être difficile à dissoudre. Vous devez trouver quelqu’un pour estimer la valeur du flux de paiements en cours et vous proposer une somme forfaitaire. Comparez plusieurs entreprises avant de vous décider sur une offre.
Autres considérations
Une rente est un contrat avec une compagnie d’assurance. Certaines rentes garantissent un niveau particulier de revenu de retraite, alors assurez-vous de bien comprendre toutes les garanties avant de retirer une rente. Vous pourriez annuler une prestation d’assurance que vous ne pourriez pas remplacer. Si vous comprenez les avantages et qu’ils ne sont pas précieux pour vous, alors retirer votre rente est probablement votre meilleure solution.
