Les Roth IRA sont des comptes de retraite individuels fiscalement avantageux qui permettent aux investisseurs d’épargner pour la retraite avec de l’argent après impôt sans aucune obligation fiscale supplémentaire. Les Roth IRA ont une limite de cotisation annuelle de 6 000 $ (plus 1 000 $ supplémentaires si vous avez 50 ans ou plus), et vous pouvez investir les fonds dans n’importe quelle action ou obligation soutenue par l’institution où vous ouvrez le compte.
Il n’y a pas de limite au nombre de Roth IRA que vous pouvez avoir, mais l’ouverture de plusieurs comptes ne modifiera pas le plafond de cotisation annuel. En fonction de votre situation, il peut y avoir de bonnes raisons d’ouvrir plusieurs Roth, ainsi que des défis potentiels.
Points clés à retenir
- Vous pouvez ouvrir autant de comptes Roth IRA que vous le souhaitez, mais vos cotisations sont toujours plafonnées par la limite annuelle.
- L’ouverture de plusieurs Roth IRA pourrait faciliter la poursuite de plusieurs stratégies d’investissement différentes ou l’attribution de bénéficiaires différents à chaque compte.
- Cependant, cela peut rendre difficile le suivi des contributions sur plusieurs comptes, et les erreurs de contribution peuvent entraîner des pénalités de la part de l’IRS.
Vous pouvez avoir autant de Roth IRA que vous le souhaitez
Il n’y a pas de limite au nombre de Roth IRA que vous pouvez ouvrir au cours de votre vie. Chaque IRA peut avoir un dépositaire (ou une institution financière) et un bénéficiaire différents, et chaque compte peut détenir différents investissements et poursuivre différentes stratégies. Bien que l’ouverture de plusieurs Roth IRA vous permette de diversifier votre portefeuille et de choisir facilement comment vos investissements seront répartis après votre décès, le fait d’avoir plusieurs comptes présente certains inconvénients.
Inconvénients de l’ouverture de plusieurs Roth IRA
Le principal inconvénient de l’ouverture de plusieurs Roth IRA est que cela peut prêter à confusion. “Du point de vue de l’IRS, vous n’avez qu’un seul Roth IRA, quel que soit le nombre de dépositaires IRA différents avec lesquels vous avez de l’argent”, a déclaré Steve Burkett, planificateur financier agréé chez Palisade Investments, dans un e-mail adressé à Gesundmd. “[Cela] n’a pas beaucoup de sens d’avoir plus d’un dépositaire Roth IRA, et cela pourrait provoquer des erreurs de suivi/contribution.”
Si vous ne suivez pas de près les fonds sur lesquels vous avez contribué, sur quels comptes et à quels moments, vous pourriez être pénalisé pour avoir enfreint la règle des 5 ans du Roth IRA, même s’il s’agit d’un accident. La règle stipule que vous ne pouvez effectuer des distributions admissibles (qui ne sont ni imposées ni pénalisées) des revenus de placement si la base de coût des revenus est dans le compte depuis au moins cinq ans.
De plus, si vous choisissez d’avoir plusieurs comptes pour utiliser différentes stratégies d’investissement, vous pourriez accidentellement surpondérer une stratégie en cotisant au mauvais compte.
Note
Si vous possédez plusieurs comptes de retraite et souhaitez les consolider en un seul Roth IRA, vous pouvez le faire en reconduisant les montants. Vous pourriez être confronté à des obligations fiscales si vous reconduisez un compte IRA traditionnel ou un autre compte non Roth.
Quand il est logique d’avoir plusieurs Roth IRA
Si vous parvenez à rester organisé et à maintenir vos cotisations dans la limite annuelle, il peut y avoir des situations dans lesquelles il peut être judicieux d’ouvrir plusieurs comptes.
“Si différents dépositaires vous proposent différents types de stratégies d’investissement, cela pourrait être une raison pour faire appel à plusieurs dépositaires”, a déclaré Burkett. Ce point s’applique particulièrement aux dépositaires qui offrent des services spécialisés. Par exemple, si vous souhaitez qu’un Roth IRA soit activement géré par un gestionnaire de placements et qu’un autre ne possède que des fonds Vanguard, vous pouvez ouvrir deux comptes distincts.
Une autre raison d’ouvrir plusieurs Roth IRA est de différencier les comptes que vous laisserez à plusieurs bénéficiaires. “Plusieurs Roth IRA sont logiques dans les cas où vous souhaitez séparer les bénéficiaires de ces comptes”, a expliqué le planificateur financier agréé Brandon Opre à Gesundmd par e-mail.
Note
À moins que le bénéficiaire ne soit le conjoint du titulaire du compte, les Roth IRA sont généralement convertis en IRA hérités avant d’être transmis au bénéficiaire.
Si vous souhaitez léguer votre épargne à plusieurs bénéficiaires, ouvrir un nouveau compte pour chacun est un moyen de faciliter les démarches. “Surtout si vous souhaitez laisser un IRA à un organisme de bienfaisance, [vous pourriez] désigner un Roth IRA pour qu’il aille directement à un organisme de bienfaisance, [et] les autres peuvent aller aux membres de la famille ou à qui que ce soit”, a déclaré Opre. “Cela facilite le traitement et le dépositaire des investissements n’a pas à se soucier de diviser les investissements en fractions.”
Autres erreurs courantes du Roth IRA
Les erreurs commises dans les cotisations ou les investissements Roth IRA peuvent être très coûteuses à la fois à long terme (en réduisant les gains d’investissement) et à court terme (en encourant des pénalités IRS). Voici quelques autres erreurs courantes de Roth IRA que vous devriez éviter.
Choix de placement fiscalement avantageux ou à faible rendement
Funds invested in a Roth IRA grow without taxes. Si vous investissez votre Roth dans des obligations municipales fiscalement avantageuses ou dans des actifs à faible rendement, vous n’en aurez pas pour votre argent.
Disons que vous souhaitez vous diversifier en achetant à la fois une action à forte croissance et une obligation avec un rendement de 3 %, et que vous envisagez d’en acheter une dans votre Roth IRA et l’autre dans un compte différent. Si vous achetez l’obligation du Roth, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur le rendement de 3 %. Si vous achetez les actions du Roth et qu’elles augmentent de 500 %, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur ce gain bien plus important.
Retraits non qualifiés
Les distributions de revenus de placement (et non sur la base des coûts) de votre compte ne peuvent être effectuées que si vous répondez à des exigences strictes. Premièrement, la base de coûts doit avoir été investie pendant cinq ans. De plus, vous devez répondre à au moins un des nombreux critères, notamment :
- Être âgé d’au moins 59 ½
- Qualifier de diable
- Utilisez jusqu’à 10 000 $ de fonds pour l’achat de votre première maison
Note
Si vous retirez des revenus de placement qui ne peuvent pas être retirés, vous devez payer un impôt supplémentaire de 10 %.
Cotisations excédentaires
Le plafond de cotisation annuel pour un Roth IRA est de 6 000 $ (7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus), et ce montant s’applique à vos cotisations combinées si vous ouvrez plusieurs comptes.
Note
Si vous cotisez plus que la limite annuelle, même si c’est par erreur, l’IRS facture une pénalité de 6 % chaque année, l’excédent de contribution Roth reste sur le compte.
Ne pas cotiser à l’IRA de votre conjoint
Si vous êtes marié et déposez une déclaration conjointe, vous et votre conjoint pouvez cotiser mutuellement aux Roth IRA, même si un seul d’entre vous a gagné un revenu imposable. Le montant total de la cotisation pour un couple marié déclarant conjointement est le double de celui d’une personne célibataire : 12 000 $, plus 1 000 $ supplémentaires pour chaque personne âgée de 50 ans ou plus. Tant que votre déclaration de revenus commune montre que vous disposiez d’au moins ce montant en compensation imposable, l’un ou l’autre de vous peut cotiser aux Roth IRA à vos deux noms.
Foire aux questions (FAQ)
Quand les Roth IRA ont-ils été créés ?
Les Roth IRA ont été autorisés par le Congrès par le biais du Taxpayer Relief Act de 1997.Les comptes portent le nom de l’ancien sénateur William Roth, un républicain qui a représenté le Delaware et a parrainé la législation qui a créé ce nouveau type de compte de retraite.
Comment les fonds des Roth IRA croissent-ils ?
Les fonds d’un Roth IRA croissent en fonction de la façon dont ils sont investis. S’ils sont investis dans des obligations, ils croîtront en fonction des revenus tirés des obligations. S’ils investissent dans des actions, ils croîtront en fonction des dividendes et des plus-values.
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