Une question fréquemment posée par les nouveaux investisseurs est de savoir s’ils doivent investir dans un Roth IRA ou dans un fonds commun de placement. On ne peut vraiment pas répondre à cette question, car c’est comme comparer une pomme à une orange. Il existe plusieurs différences entre un Roth IRA et un fonds commun de placement. Contrairement à un fonds commun de placement, un Roth IRA n’est pas un type d’investissement. C’est un type de compte. Vous pouvez détenir des investissements tels que des actions, des obligations, des liquidités et même des fonds communs de placement au sein d’un Roth IRA.
Savoir comment un investisseur peut ouvrir l’un de ces comptes fiscalement avantageux vous éclairera davantage sur leur fonctionnement et vous aidera à mieux comprendre les comptes Roth IRA par rapport aux fonds communs de placement.
Points clés à retenir
- Un Roth IRA est un type de compte de retraite fiscalement avantageux qui peut contenir une variété d’investissements, y compris des fonds communs de placement.
- Le Congrès fixe des limites de cotisation annuelles pour votre IRA en fonction de votre âge et de vos revenus, quels que soient les types d’investissements que vous y détenez.
- Vous pouvez ouvrir un Roth IRA via une banque, une société de fonds communs de placement, une société de courtage ou en achetant des actions directement.
- Les types d’investissements que vous pouvez détenir dans votre IRA seront déterminés par l’institution où vous ouvrez le compte.
Comment fonctionne un Roth IRA
Un Roth IRA est un type de compte de retraite créé par le Congrès. Il diffère d’un IRA traditionnel de plusieurs manières notables. Vous pouvez mettre de côté un certain montant d’argent chaque année, jusqu’à un maximum appelé « plafond de cotisation ». Les plafonds de contribution Roth IRA 2022 sont de 6 000 $ par personne pour toute personne âgée de 49 ans ou moins et de 7 000 $ par personne pour toute personne âgée de 50 ans ou plus, ce qui comprend une allocation de contribution de rattrapage de 1 000 $. Pour 2023, les limites sont de 6 500 $ pour les 49 ans et moins et de 7 500 $ pour les 50 ans et plus.
L’argent que vous cotisez à un Roth IRA n’est pas déductible d’impôt. À cet égard, c’est comme l’ajouter à un compte d’épargne. Mais presque toutes les formes de revenus au sein du Roth IRA, y compris les dividendes, les intérêts et les gains en capital, peuvent croître en toute exonération d’impôt.
Note
Vous ne pouvez pas retirer les bénéfices en franchise d’impôt avant d’avoir atteint l’âge de 59 ans et demi, à moins que vous ne soyez admissible à l’une des nombreuses exonérations. Dans le cas contraire, vous serez frappé d’une pénalité fiscale de 10 %. Vous devez également détenir le compte pendant au moins cinq ans.
Imaginez que vous deviez investir votre argent dans un Roth IRA tout au long de votre vie. Supposons que vous vous retrouviez avec 5 millions de dollars sur votre compte et que vous mettiez tout cela dans des obligations d’entreprises à une époque où elles rapportaient 7,5 % sur des échéances de 10 ans. Vous collecteriez 375 000 $ d’intérêts chaque année au sein de votre Roth IRA.
Vous pouvez retirer la totalité de 375 000 $ de cet argent et ne jamais payer un seul centime d’impôt selon les règles actuelles, à condition que vous ayez 59 ans et demi ou plus et que vous déteniez le compte pendant au moins cinq ans. Ou vous pouvez retirer la totalité des 5 millions de dollars en franchise d’impôt.
Limites d’éligibilité du Roth IRA
Le Congrès fixe des limites de revenus pour l’éligibilité à cotiser à un Roth IRA. Vous n’êtes pas admissible à cotiser à un Roth IRA selon les directives de l’année fiscale 2023 si vous êtes célibataire et gagnez 153 000 $, ou 228 000 $ pour les couples mariés déclarant conjointement. Pour l’année d’imposition 2022, les limites sont de 144 000 $ pour les célibataires et de 214 000 $ pour les contribuables mariés qui déclarent conjointement.
Vous avez la possibilité de cotiser à un IRA traditionnel si vous gagnez plus que cela, car les IRA traditionnels n’ont pas de limites de revenu d’éligibilité.Vous pouvez ensuite convertir le compte en Roth IRA. Ceci est connu sous le nom de « Roth IRA de porte dérobée ».
Note
Bien qu’il n’y ait pas de limite d’éligibilité pour les IRA traditionnels, les limites de revenu peuvent déterminer la part de votre contribution qui est déductible d’impôt.
Comment ouvrir un Roth IRA
Différents types d’institutions proposent leurs propres versions de Roth IRA. Un Roth d’un courtier à escompte tel que Charles Schwab vous permet d’acheter pratiquement n’importe quel type d’investissement, y compris des actions, des obligations et des fonds communs de placement. Un Roth IRA d’une banque peut uniquement vous permettre d’acheter des certificats de dépôt ou des titres du marché monétaire. Un Roth IRA d’une société de fonds commun de placement vous permettra probablement uniquement d’acheter des fonds communs de placement proposés par la société de fonds commun de placement elle-même.
Ouverture d’un Roth IRA dans une banque ou une coopérative de crédit
Supposons que vous deviez entrer dans votre coopérative de crédit locale et ouvrir un Roth IRA. La coopérative de crédit n’a pas de division d’investissement, elle vous permet donc uniquement de verser votre argent sur des certificats de dépôt ou sur un compte du marché monétaire. Vous ne pouvez pas acheter d’actions, d’obligations, de fonds communs de placement ou de biens immobiliers via ce Roth IRA, car le gestionnaire (la coopérative de crédit) ne les propose pas parmi ses services fournis.
Certaines banques et coopératives de crédit, mais pas toutes, disposent également de divisions de courtage qui vous permettent d’acheter des investissements pour votre Roth IRA, notamment des actions, des obligations et des fonds communs de placement d’autres sociétés. Wells Fargo et Bank of America entrent dans ce camp.
Ouverture d’un Roth IRA directement auprès d’une société de fonds communs de placement
Supposons maintenant que vous souhaitiez acheter des actions du Tweedy, Browne International Value Fund, symbole TBGVX. Vous accédez au site Web de la société de fonds commun de placement, téléchargez une application, cochez la case « Roth IRA » et rédigez un chèque de 6 000 $.
La société de fonds commun de placement ouvre un Roth IRA pour vous, mais les seuls investissements que le compte peut détenir sont des actions de fonds gérés par Tweedy, Browne Company LLC, le gestionnaire du fonds commun de placement. Vous devrez prendre d’autres dispositions si jamais vous souhaitez acheter des actions d’un fonds indiciel Vanguard S&P 500 ou de Coca-Cola.
Tout comme les banques et les coopératives de crédit, certaines sociétés de fonds communs de placement (mais pas toutes) disposent également de divisions de courtage qui vous permettent d’acheter des investissements pour votre Roth IRA qui comprennent des actions, des obligations et des fonds communs de placement d’autres sociétés. Vanguard et Fidelity entrent dans ce camp.
Ouverture d’un Roth IRA via un plan d’achat direct d’actions
Vous décidez maintenant de passer le reste de votre vie à acheter des actions de The Coca-Cola Company et à les conserver en franchise d’impôt via un Roth IRA. Vous ne souhaitez pas investir dans d’autres actions ou fonds communs de placement, vous vous inscrivez donc au plan d’achat direct d’actions doté d’une option Roth IRA.
Après avoir rempli la demande, ouvert le compte et établi un lien entre votre compte courant et Roth IRA, l’agent de transfert du géant des boissons commence à effectuer des retraits mensuels automatiques de votre compte courant pour acheter plus d’actions de Coca-Cola à un coût très bas. Ils coûtent généralement moins de 2 $ par transaction. Vous ne paierez jamais d’impôts sur vos dividendes Coca-Cola, car les actions sont détenues dans le Roth IRA.
Ouverture d’un Roth IRA via une société de courtage
L’option la plus populaire consiste peut-être à ouvrir un Roth IRA auprès d’une société de courtage telle que Charles Schwab, E-Trade ou T.D. Ameritrade. Cela fonctionne exactement comme l’ouverture d’un compte de courtage ordinaire. Vous pouvez généralement acheter n’importe quelle action, n’importe quelle obligation, n’importe quel fonds commun de placement ou n’importe quel fonds négocié en bourse, souvent pour une commission bien inférieure à 10 $ par transaction.
Par exemple, vous pourriez avoir un Roth IRA chez Schwab qui détient des fonds Vanguard, des actions de General Electric et certains certificats de dépôt émis par une banque de votre état.En plus de profiter de la commodité d’avoir toutes vos informations sur un seul relevé de compte, de nombreux courtiers réinvestiront vos dividendes gratuitement.
Foire aux questions (FAQ)
Qu’est-ce qu’un Roth IRA ?
Un Roth IRA est un compte d’épargne-retraite libre d’impôt. L’argent que vous mettez sur le compte a déjà été imposé et il fructifie en franchise d’impôt sur le compte. Il n’y a pas non plus d’impôt lorsque vous recevez des distributions pendant la retraite. C’est l’un des meilleurs instruments que vous puissiez utiliser pour faire fructifier votre épargne-retraite.
Qu’est-ce qu’un fonds commun de placement ?
Un fonds commun de placement collecte l’argent des investisseurs et utilise cet argent pour acheter des actions, des obligations et des titres. Il existe de nombreux types de fonds communs de placement, des fonds spécifiques aux actions et aux obligations à d’autres conçus pour des dates cibles spécifiques ou pour un investissement de revenu. Ils offrent un moyen d’obtenir un portefeuille diversifié sans faire l’effort de rechercher et d’acheter chaque titre individuel.
Comment devez-vous allouer les fonds Roth IRA ?
Vous pouvez posséder presque n’importe quel actif au sein d’un Roth IRA, mais il existe des moyens de tirer le meilleur parti de ce que vous achetez. Il peut être judicieux d’envisager des investissements qui seraient lourdement imposés pendant la retraite, car un Roth IRA est exonéré d’impôt si vous respectez les règles. Cela fait d’un Roth IRA un excellent véhicule pour investir dans des actions à forte croissance, des obligations d’entreprises et des actions axées sur le revenu.
