Si vous avez un plan 401(k), vous savez probablement que vous ne pouvez pas simplement en retirer de l’argent à tout moment. Dans de nombreux cas, si vous n’avez pas atteint l’âge de la retraite, vous ne pouvez pas effectuer de retrait avant la fin de votre emploi. Une exception autorisée par certains plans 401(k) est connue sous le nom de « retrait pour difficultés ».
Pour savoir si votre plan permet un retrait pour difficultés 401(k), parlez-en à l’administrateur de votre plan. Il s’agit peut-être de quelqu’un du service des ressources humaines. Vous pouvez également appeler le numéro de téléphone figurant sur votre relevé de compte de plan 401(k).
Cependant, avant de commencer le processus de retrait pour difficultés, vous devez savoir exactement ce que cela implique. Apprenez les inconvénients avant de vous décider.
Quels sont les critères de difficultés ?
Si votre plan 401(k) autorise les retraits pour difficultés, ce serait pour l’une des sept raisons ci-dessous :
- Certains frais médicaux.
- Frais liés à l’achat d’une résidence principale. (En d’autres termes, vous ne pouvez pas effectuer de retrait pour difficultés financières pour acheter un immeuble de placement ou une maison de vacances.)
- Frais de scolarité et frais et dépenses pédagogiques connexes.
- Paiements nécessaires pour éviter l’expulsion ou la saisie de votre résidence principale.
- Frais d’inhumation ou de funérailles.
- Frais de réparation des dommages causés à votre maison.
- Dépenses, y compris la perte de revenus, engagées si vous résidez dans une zone sinistrée désignée par la FEMA.
Taxes affectant un retrait pour difficultés 401(k)
Vous paierez des impôts sur le montant que vous retirerez sous la forme d’un retrait pour difficultés. En plus des impôts sur le revenu réguliers, vous paierez probablement une pénalité de 10 %.Vous pourrez peut-être éviter la pénalité de 10 % si vous répondez à l’une des nombreuses exceptions suivantes :
- Vous êtes handicapé.
- Votre dette médicale dépasse 7,5 % (ou 10 % après 2012 si vous avez moins de 65 ans) de votre revenu brut ajusté.
- Vous êtes tenu par ordonnance du tribunal de remettre l’argent à votre conjoint divorcé, à un enfant ou à une autre personne à charge.
Que se passe-t-il si vous ne bénéficiez pas d’une exception à la pénalité ? Dans ce cas, vous devez prévoir qu’au moins 0,30 $ sur chaque dollar que vous retirez sera versé aux impôts. Si vous retirez 1 000 $, par exemple, vous ne gagnerez peut-être que 700 $ après impôts.
Note
Disposez-vous d’autres ressources, comme un fonds d’urgence, qui peuvent être utilisées pour répondre à vos besoins ? Si tel est le cas, il est préférable d’utiliser ces actifs en premier. Utilisez un retrait pour difficultés 401(k) uniquement s’il s’agit de votre dernière option.
Preuve de difficultés
Pour être considéré comme une difficulté, vous devrez faire valoir votre cas auprès de l’administrateur de votre plan 401(k). La plupart du temps, ils peuvent facilement déterminer si votre situation constitue une difficulté. Certains plans 401(k) peuvent exiger que vous présentiez une certaine forme de documentation. Demandez à votre fournisseur de plan 401(k) ce dont il a besoin comme preuve de difficultés.
Avant d’effectuer un retrait pour difficultés
Beaucoup de gens ne savent pas que l’argent 401(k) est à l’abri des créanciers et protégé de la faillite. Si vous rencontrez des difficultés financières et pensez que vous pourriez finir par déclarer faillite, n’encaissez pas votre plan 401(k). Vos créanciers ne peuvent pas prendre l’argent de votre plan 401(k).
Il est peut-être préférable d’emprunter de l’argent plutôt que d’effectuer un retrait pour difficultés 401(k). Trop de gens encaissent un plan 401(k) ou effectuent un retrait pour difficultés afin de payer des frais médicaux alors que leur argent 401(k) serait protégé. Essayez d’élaborer un plan de paiement avant de toucher votre argent 401(k).
Après avoir effectué un retrait pour difficultés 401(k)
En vertu de la loi antérieure, pendant six mois après avoir effectué un retrait pour difficultés 401(k), vous n’étiez pas autorisé à cotiser à votre plan 401(k). Cette pause de six mois a été supprimée à compter du 1er janvier 2020. Vous n’êtes pas autorisé à rembourser le montant du retrait pour difficultés, mais vous pouvez continuer à cotiser jusqu’à la limite de cotisation maximale autorisée 401(k) pour l’année.
Pouvez-vous effectuer un retrait pour difficultés d’un IRA ?
L’IRS n’autorise pas les retraits pour difficultés des IRA, du moins pas en tant que tels. En tant que propriétaire d’un IRA, vous pouvez retirer de l’argent à tout moment, mais vous devrez payer une pénalité de 10 % si vous n’avez pas encore 59 ans et demi. Il existe une exception à cette règle : vous pouvez retirer de l’argent de votre IRA pour certaines dépenses d’études ou pour acheter votre première maison.
Retrait pour difficultés 401(k) et prêt 401(k)
Lorsque vous empruntez de l’argent sur votre plan 401(k), vous pouvez le rembourser sur cinq ans. Les intérêts que vous payez sont reversés sur votre compte. Au moment où vous contractez un prêt du plan 401(k), vous ne paierez pas d’impôts sur le montant que vous empruntez si le prêt répond à certains critères.
Note
Si vous ne remboursez pas la totalité du montant emprunté conformément au plan de remboursement, tout montant restant du prêt deviendra une distribution imposable. Il peut également être soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 % (si vous n’avez pas encore 59 ans et demi).
En raison de ces différences, un prêt du plan 401(k) offre plus de flexibilité qu’un retrait en cas de difficultés du plan 401(k).
Évitez les retraits pour difficultés si vous le pouvez
Une épreuve n’est rien d’autre qu’une épreuve. Ce ne sera pas quelque chose que vous aviez prévu. Souvent, il s’agira d’une situation d’urgence ou désastreuse, et vous n’aurez peut-être plus d’options, mais s’il en reste d’autres, épuisez-les d’abord.
De nombreux Américains sont en retard en matière d’épargne-retraite et risquent de graves difficultés financières lorsqu’ils ne peuvent plus travailler. Retirer de l’argent de votre épargne avant la retraite pourrait résoudre votre problème actuel, mais cela pourrait créer ou aggraver un problème futur qui pourrait être encore plus difficile à résoudre.
Avant d’effectuer un retrait pour difficultés, parlez à un planificateur financier et explorez d’abord toutes vos autres options.
Foire aux questions (FAQ)
Quelles sont les conséquences d’un retrait pour difficultés ?
Autrefois, après un retrait pour difficultés, votre employeur pouvait vous empêcher de verser des cotisations sur ce compte ou sur un autre. Cela n’est cependant plus autorisé depuis le 1er janvier 2020. Les retraits d’un 401(k) sont soumis à des impôts et sont inclus dans le revenu brut, ce qui entraîne davantage d’impôts à payer lors de votre prochaine déclaration. De plus, l’argent n’est pas remboursé comme il le serait avec un prêt, vous perdez donc définitivement ce montant de votre épargne-retraite si vous retirez tôt.
Quelle est la différence entre un retrait pour difficultés et un prêt 401(k) ?
Les retraits pour difficultés sont autorisés en cas de besoin immédiat et pressant. Le montant de ces retraits dépend du montant dont vous avez besoin compte tenu de votre situation financière, et l’IRS les imposera. Les prêts 401(k) sont meilleurs dans les cas où le besoin financier n’est pas urgent. Vous pourrez emprunter la moitié de ce qui se trouve sur votre compte, mais vous devrez la rembourser.
