Les Roth IRA sont des comptes d’épargne-retraite personnels qui offrent des avantages fiscaux. Les Roth IRA permettent des retraits libres d’impôt à la retraite, y compris à la fois les cotisations et les revenus, au lieu d’obtenir des avantages fiscaux immédiats pour les cotisations comme vous le feriez avec les IRA traditionnels.
Les Roth IRA offrent un revenu non imposable à la retraite, mais ils ne constituent pas toujours le meilleur choix pour tout le monde. Découvrez quand les plans de Roth sont judicieux pour investir en vue de la retraite, et quand ce n’est pas le cas.
Points clés à retenir
- Les Roth IRA offrent une stratégie d’investissement pour un revenu de retraite non imposable.
- Ces IRA peuvent être utilisés en tandem avec d’autres régimes de retraite.
- Les Roths sont plus flexibles que les IRA traditionnels et autres types de régimes de retraite en ce qui concerne le retrait de vos cotisations.
- Malheureusement, les plafonds de cotisation sont bas et les hauts revenus ne peuvent pas cotiser à ces régimes.
Avantages et inconvénients des Roth IRA
Les Roth IRA sont un moyen populaire d’épargner pour la retraite en raison de leurs avantages fiscaux et de leur flexibilité en matière de retraits, mais ils présentent également certains inconvénients à prendre en compte.
L’épargne fructifie à l’abri de l’impôt
Vous pouvez retirer vos cotisations à tout moment
Les distributions qualifiées sont exonérées d’impôt
Des investissements flexibles
Aucune distribution minimale requise
Diversification fiscale à la retraite
Les cotisations sont imposables
Faibles limites de cotisation
Non disponible pour les salariés à revenus élevés
Les roulements des plans traditionnels sont imposables
Avantages des Roth IRA
Le revenu non imposable est une stratégie attrayante pour la retraite, et un Roth IRA est l’un des rares moyens d’investir pour obtenir un revenu non imposable pour la retraite.
L’épargne augmente en franchise d’impôt
Tous les revenus d’un Roth IRA augmentent en franchise d’impôt. Les revenus traditionnels de l’IRA augmentent avec report d’impôt. Ils sont imposés comme un revenu lorsqu’ils sont distribués à la retraite.
Les distributions qualifiées sont exonérées d’impôt
Toutes les distributions d’un compte Roth sont considérées comme qualifiées tant que le compte est ouvert depuis au moins cinq ans et que vous avez 59 ans et demi ou plus. Les distributions non admissibles peuvent être imposables et soumises à une pénalité de 10 %.
Vous pouvez retirer vos cotisations en franchise d’impôt à tout moment
Les Roth IRA sont « premier entré, premier sorti ». Cela signifie que les cotisations sont retirées avant tout gain. Vous pouvez retirer jusqu’à 36 000 $ sans impôt ni pénalité si vous avez cotisé 6 000 $ à un Roth IRA pendant six ans.
Note
Vous pouvez utiliser une partie de votre Roth IRA pendant vos années de travail si vous avez besoin d’argent pour acheter votre première maison ou démarrer une entreprise.
Investissements flexibles
Vous pouvez utiliser les Roth IRA pour investir dans une variété de types d’actifs, comme les actions, les obligations et même les crypto-monnaies. Mais certains actifs comme l’assurance-vie et les objets de collection ne sont pas autorisés.
Vos allocations Roth IRA peuvent facilement être modifiées avec votre stratégie d’investissement pour refléter vos objectifs et votre horizon temporel.
Aucune distribution minimale requise
Les IRA traditionnels et les régimes de retraite parrainés par l’employeur comme les 401(k) sont soumis aux distributions minimales requises (RMD). Vous devez commencer à effectuer des retraits à un certain âge. Le montant du RMD et le revenu imposable augmentent chaque année. Mais vous n’êtes pas obligé de recevoir des distributions d’un Roth IRA et vous pouvez conserver autant d’argent que vous le souhaitez sur votre compte aussi longtemps que vous vivez.
Diversification fiscale
Vous pourriez être admissible à cotiser à un Roth IRA même si vous cotisez également à un régime parrainé par l’employeur.
Note
Un portefeuille bien diversifié de placements imposables et non imposables peut vous aider à maximiser votre revenu de retraite.
Inconvénients des Roth IRA
Les revenus non imposables sont attrayants pour de nombreux investisseurs, mais un Roth IRA n’est pas toujours le choix idéal pour un compte d’épargne-retraite si votre employeur propose un plan avec des cotisations de contrepartie. Voici quelques inconvénients potentiels d’un Roth IRA à prendre en compte.
Les cotisations sont imposables l’année où vous les versez
Les cotisations Roth IRA sont versées après impôt, ce qui affecte votre flux de trésorerie pour cette année-là. Par exemple, vous devez gagner 7 897 $ pour avoir 6 000 $ à investir si vous êtes dans une tranche d’imposition marginale de 24 %. Les plans traditionnels sont déductibles d’impôt. Il vous suffirait de gagner 6 000 $ pour investir 6 000 $.
Limites de cotisation faibles
Les IRA ont des limites de cotisation inférieures à celles des régimes parrainés par l’employeur comme les 401(k). La cotisation maximale à un Roth IRA est de 6 000 $ pour 2022, augmentant à 6 500 $ en 2023, tandis que les régimes parrainés par l’employeur ont une limite de 20 500 $ en 2022, augmentant à 22 500 $ en 2023. Il peut ne pas être rentable de démarrer un Roth IRA si vous n’avez pas encore « maximisé » votre plan au travail pour profiter de toutes les cotisations de contrepartie.
Ils ne sont pas disponibles pour les salariés à revenu élevé
Les limites de cotisation Roth IRA sont réduites en fonction de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI). Les limites sont :
- Contribuables célibataires et chefs de famille: 129 000 $ à 144 000 $ en 2022, passant à 138 000 $ à 153 000 $ en 2023
- Marié, déposant conjointement: 204 000 $ à 214 000 $ en 2022, passant à 218 000 $ à 228 000 $ en 2023
- Marié, déposant séparément(et vous viviez avec votre conjoint) : 0 $ à 10 000 $ en 2022 et 2023
Vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA si vous êtes marié et que votre revenu brut ajusté est supérieur à 214 000 $ ou si vous êtes célibataire et que votre revenu est supérieur à 144 000 $.
Les roulements des plans traditionnels sont imposables
Le montant total est imposable si vous souhaitez transférer ou « transférer » de l’argent d’un IRA traditionnel vers un Roth IRA. Cela peut potentiellement signifier une réduction significative de votre épargne-retraite. Le roulement pourrait également vous placer dans une tranche d’imposition plus élevée pour l’année, augmentant ainsi votre facture fiscale.
Devriez-vous utiliser un Roth IRA ?
L’un des avantages des Roth IRA est que vous pouvez les utiliser avec d’autres types de plans. Voici quelques éléments à considérer lorsque vous élaborez votre stratégie d’épargne-retraite.
Taux d’imposition aujourd’hui par rapport aux taux d’imposition à la retraite
Les Roth IRA peuvent être idéaux si vous pensez que vos taux d’imposition sur le revenu seront plus élevés lorsque vous prendrez votre retraite qu’ils ne le sont dans les années où vous cotisez.
Note
Vous ne payez pas d’impôt sur vos distributions, mais vous payez de l’impôt sur vos cotisations les années où vous les versez. Un régime traditionnel pourrait être un meilleur choix si vous pensez que votre tranche d’imposition à la retraite sera inférieure à celle dans laquelle vous vous trouvez actuellement.
Quel montant pouvez-vous contribuer ?
Un Roth IRA n’est peut-être pas le meilleur choix si vous ne cotisez pas au maximum à un plan parrainé par l’employeur qui offre des fonds de contrepartie.
Une pièce de théâtre traditionnelle peut être le meilleur choix si vous n’avez pas de plan au travail et que votre budget ne permet pas des contributions Roth maximales. L’argent supplémentaire investi dans un plan avant impôts pourrait générer une différence significative au fil du temps.
Alternatives aux Roth IRA
Vous avez d’autres options si vous décidez qu’un Roth IRA ne vous convient pas.
Comptes de courtage standard
Un compte de courtage standard offre un large éventail de choix d’investissement, notamment des actions et obligations individuelles, des fonds communs de placement et des ETF. Les gains en capital et les dividendes qualifiés bénéficient du traitement des gains en capital à des taux d’imposition inférieurs.
Régimes parrainés par l’employeur
De nombreux employeurs proposent à leurs employés des plans 401(k) ou d’autres plans de retraite comme avantages. Certains employeurs versent des cotisations de contrepartie aux régimes de leurs employés. Les régimes parrainés par l’employeur peuvent également offrir des options Roth.
IRA traditionnels
Les IRA traditionnels permettent des contributions déductibles d’impôt. Vous pouvez avoir autant d’IRA que vous le souhaitez, à condition que le total des cotisations ne dépasse pas les limites annuelles de l’Internal Revenue Service (IRS).
Rentes
Les rentes sont des investissements à long terme émis par les compagnies d’assurance pour vous protéger contre la survie de vos fonds en vous offrant un flux de revenus fixes. Ils offrent une croissance à impôt différé et un revenu garanti. La façon dont les retraits de rente sont imposés dépend du fait que vos cotisations ont été versées avec des dollars avant ou après impôt.
Foire aux questions (FAQ)
Comment ouvrir un Roth IRA ?
Ouvrir un Roth IRA est simple. Tout d’abord, choisissez un dépositaire, qui est généralement une banque, une société de courtage ou une autre institution financière. Ensuite, vous remplirez un formulaire avec des informations personnelles de base pour ouvrir le compte. Enfin, vous verserez de l’argent sur le compte et l’investirez en fonction de vos objectifs.
Comment devriez-vous investir les fonds dans un Roth IRA ?
Un Roth IRA fait partie d’un plan de retraite. Vos investissements doivent s’inscrire dans la stratégie globale de votre plan, y compris votre tolérance au risque, vos objectifs et votre horizon temporel. Vous pouvez investir vos fonds dans une variété d’actifs, des actions aux obligations et bien plus encore. Pensez à demander conseil à un professionnel si vous n’avez pas encore de plan en place.
Qu’est-ce qu’un Roth IRA de porte dérobée ?
Les Roth IRA de porte dérobée sont un moyen pour les contribuables à revenus élevés d’obtenir de l’argent dans un Roth IRA. Vous cotisez à un IRA traditionnel avec cette stratégie de porte dérobée, qui n’a pas de limite de revenu, puis convertissez les fonds en un Roth IRA. Il n’y a aucune limite de revenu pour ces transferts à partir de 2023.
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