À quel âge puis-je retirer des fonds de mon plan 401(k) ?

Différentes règles s’appliquent à différents âges lorsqu’il s’agit de se retirer de votre 401(k) sans pénalités. Plus vous êtes jeune, moins vous avez d’options. C’est particulièrement le cas si vous n’êtes pas encore à la retraite. Cela peut être frustrant si vous avez besoin d’argent maintenant pour des dépenses autres que la retraite, mais l’idée de tout plan de retraite est de garantir que vous aurez un revenu à la retraite.

Vous trouverez ci-dessous ce que vous devez savoir sur le retrait de votre 401(k), y compris les différentes règles et options disponibles à différents âges. Des prêts aux retraits pour difficultés financières en passant par l’accès sans pénalité, la façon dont vous gérez vos retraits 401(k) peut avoir un impact significatif sur votre avenir financier, il est donc important d’être informé.

Se retirer de votre 401(k) avant l’âge de 55 ans

Vous avez deux options si vous avez moins de 55 ans et travaillez toujours pour l’entreprise qui gère votre plan 401(k), mais uniquement si les options sont mises à disposition par votre employeur.

Vous pouvez contracter un prêt 401(k) si vous avez besoin d’accéder à l’argent, ou vous pouvez effectuer un retrait pour difficultés, mais vous ne pouvez le faire qu’à partir d’un compte 401(k) actuellement détenu par votre employeur. Vous ne pouvez pas contracter de prêts sur d’anciens comptes 401(k).

Vous pouvez transférer les fonds vers un IRA ou le plan 401(k) d’un autre employeur si vous n’êtes plus employé par l’entreprise, mais ces plans doivent accepter ces types de transferts.

L’âge le plus précoce auquel vous pouvez retirer des fonds d’un compte 401(k) sans payer une pénalité de retrait anticipé de 10 % est de 59 ans et demi, mais l’IRS prévoit quelques exceptions à cette règle. La pénalité est annulée si :

• Vous devenez totalement et définitivement invalide.
• Vous utilisez l’argent pour acheter une première maison, mais cela ne s’applique qu’aux retraits allant jusqu’à 10 000 $.
• Vous utilisez l’argent pour payer des frais médicaux qui ne sont pas remboursés par l’assurance.
• Vous utilisez cet argent pour payer les primes d’assurance maladie pendant une période de chômage.
• Vous utilisez l’argent pour payer des dépenses d’enseignement supérieur admissibles.

Ce sont les exceptions les plus courantes, mais d’autres sont disponibles. Vous pourriez également être en mesure de bénéficier d’une distribution pour difficultés en raison de ce que l’IRS appelle un « besoin financier immédiat et important », mais vous ne pouvez retirer que ce qui est nécessaire pour répondre à ce besoin, et l’agence indique clairement que les achats des consommateurs ne relèvent pas de ce cadre. La description sommaire de votre plan 401(k) doit clairement indiquer les circonstances qui seraient admissibles.

Retirer des fonds entre 55 et 59 ans et demi

La plupart des plans 401(k) autorisent des retraits sans pénalité à partir de 55 ans. Vous devez avoir quitté votre emploi au plus tôt l’année au cours de laquelle vous atteignez 55 ans pour utiliser cette option. Vous devez également laisser vos fonds dans le plan 401(k) après avoir quitté votre emploi afin d’y accéder sans pénalité, mais il existe quelques exceptions à cette règle. Par exemple, les fonds sont accessibles dès l’âge de 50 ans pour de nombreux policiers, pompiers et ambulanciers.

Assurez-vous de bien comprendre les règles concernant les conditions d’âge pour les retraits sans pénalité. La règle ne s’appliquera pas si vous prenez votre retraite l’année précédant l’âge de 55 ans, votre retrait serait donc soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 % dans ce cas.

De même, la règle de retraite des 55 ans et plus ne s’appliquera pas si vous transférez votre plan 401(k) vers un IRA.

Retrait de 59 ans et demi à 72 ans

Vous pouvez accéder à vos fonds à 59 ans et demi sans payer de pénalité de retrait anticipé si vous avez pris votre retraite et que votre emploi a pris fin après avoir atteint l’âge de 55 ans. Pour un compte IRA, l’âge de 59 ans et demi est le plus tôt possible pour retirer des fonds et ne payer aucune pénalité.

Vous pouvez accéder aux fonds d’un ancien régime 401(k) après avoir atteint l’âge de 59 ans et demi, même si vous n’êtes pas encore à la retraite. La meilleure idée pour les comptes 401(k) d’un ancien employeur est de les reconduire lorsque vous quittez un emploi. Vous ne serez pas frappé de pénalités si vous vous retirez de vos anciens comptes si vous avez au moins 59 ans et demi, mais vous devriez vérifier auprès de votre service des ressources humaines les règles de retrait de votre 401(k) si vous êtes toujours sur le lieu de travail.

Distributions minimales requises

Les distributions minimales requises (RMD) commencent à 73 ans. Vous devez généralement commencer à recevoir des distributions de tous vos régimes de retraite à impôt différé, tels que les IRA et les 401(k) lorsque vous atteignez cet âge. Vous devez prendre votre premier RMD avant le 1er avril de l’année suivant celle où vous atteignez 73 ans.

Votre plan peut offrir une exception à ces règles de distribution obligatoires si vous êtes toujours employé par l’entreprise qui gère votre 401(k) et si vous n’êtes pas propriétaire de l’entreprise. Vérifiez auprès de l’administrateur de votre régime si l’entreprise autorise une exception aux règles de distribution minimale requises si vous travaillez toujours à 73 ans.

Foire aux questions (FAQ)