Qu’est-ce qu’un remboursement d’impôt ?

Définition et exemples d’un remboursement d’impôt

Un remboursement d’impôt est un remboursement qu’un contribuable reçoit après avoir payé en trop d’impôts au gouvernement au cours d’une année fiscale, généralement en raison d’une retenue d’impôt trop importante sur les chèques de paie de l’employé. Le contribuable reçoit souvent le trop-payé par dépôt direct ou par chèque papier.

Par exemple, Jasmine occupe un poste salarié en tant que spécialiste du marketing numérique. Son employeur retient une partie de son salaire à des fins fiscales. Après que Jasmine ait déposé sa déclaration de revenus en avril, elle apprend qu’elle a payé en trop 1 000 $ d’impôts. Jasmine est remboursée via un remboursement d’impôt sous forme de chèque de 1 000 $.

Comment fonctionnent les remboursements d’impôts

Lorsqu’un employeur paie un employé, il retient une partie du salaire brut de l’employé pour l’impôt sur le revenu. Le montant retenu dépend des tableaux de retenue établis par l’Internal Revenue Service (IRS) et des informations fournies par l’employé lorsqu’il remplit son W-4 (par exemple, le statut de déclaration et les déductions fiscales).

Après avoir rempli une déclaration de revenus, trois scénarios possibles peuvent se produire :

1. Le montant retenu est exact et le contribuable ne doit ni n’est redevable d’argent.
2. Le montant retenu est inférieur à l’impôt à payer du contribuable et celui-ci doit au gouvernement le solde restant.
3. Le montant retenu dépasse la dette du contribuable et le gouvernement doit au contribuable le montant excédentaire, émis via un remboursement d’impôt.

Si le contribuable a droit à un remboursement d’impôt, le remboursement peut prendre différentes formes. De nombreux contribuables choisissent le dépôt direct car c’est le moyen le plus rapide d’accéder à un remboursement, mais les contribuables peuvent choisir de recevoir un chèque papier par la poste. Il existe également d’autres types de remboursements d’impôts (nous y reviendrons plus tard).

Si vous avez reçu un remboursement d’impôt par chèque et que le montant est inférieur à ce que vous attendiez, l’IRS vous fournira une note expliquant la raison et les étapes supplémentaires, si nécessaire. S’il est confirmé que vous auriez dû recevoir davantage, vous pourrez encaisser le chèque déjà reçu et vous recevrez un autre chèque pour le montant restant.

Types de remboursements d’impôts

Au-delà du dépôt direct habituel sur un compte courant ou un chèque papier, les contribuables peuvent également obtenir leur remboursement d’impôt des manières suivantes :

• Trésor Direct: Déposez votre remboursement d’impôt sur un compte TreasuryDirect à utiliser pour acheter des titres du Trésor américain.
• Dépôt direct sur un compte de retraite: Déposez tout ou partie du remboursement dans un IRA traditionnel, un Roth IRA ou un SEP-IRA.
• Obligations d’épargne: Utilisez votre remboursement d’impôt pour acheter une obligation d’épargne américaine de série I jusqu’à 5 000 $.
• Compte d’épargne: Déposez votre remboursement d’impôt sur un compte d’épargne approuvé, tel qu’un compte d’épargne santé (HSA), un compte d’épargne médicale Archer (MSA) ou un compte d’épargne-études Coverdell (ESA).

Avantages et inconvénients d’un remboursement d’impôt

Recevoir une petite somme d’argent via un remboursement d’impôt est quelque chose que de nombreux contribuables attendent avec impatience. Avec une bonne planification financière, le remboursement d’impôt peut les aider à reconstituer leur épargne ou à préparer un achat important, comme une mise de fonds pour une maison. Pour certains, disposer de liquidités supplémentaires est utile pour couvrir des coûts imprévus, comme une procédure médicale d’urgence.

Certains critiques soutiennent cependant qu’un remboursement d’impôt est essentiellement un remboursement après avoir accordé un prêt sans intérêt au gouvernement. Au lieu de payer trop d’impôts, envisagez d’ajuster vos retenues à la source pour les aligner sur les impôts que vous devez réellement. Le montant que vous auriez autrement reçu via un remboursement d’impôt pourrait alors être investi ou stocké dans un compte de retraite tel qu’un 401(k).

Comment obtenir votre remboursement d’impôt fédéral

Certains contribuables choisissent de déclarer leurs propres impôts et peuvent télécharger les formulaires de déclaration de revenus appropriés auprès de l’IRS. Souvent, les contribuables utilisent un logiciel de préparation de déclarations de revenus pour simplifier le processus de déclaration de revenus. D’autres contribuables paient un comptable pour déclarer leurs impôts, préférant la commodité et l’expertise d’un professionnel pour le faire à leur place.

L’assistance volontaire en matière d’impôt sur le revenu (VITA) offre des services fiscaux, notamment des services virtuels de préparation et de dépôt de déclarations de revenus. Ce programme est offert aux contribuables dont le revenu est de 58 000 $ ou moins, âgés de 60 ans ou plus, qui ont un handicap ou qui parlent un anglais limité.