Lorsque vous vendez une action, il y aura des conséquences sur votre facture fiscale. Après avoir vendu l’action, tout argent que vous avez gagné en tant que gain sur la vente devrait atterrir sur votre compte deux jours ouvrables après l’exécution de l’ordre de vente (appelée date de règlement).À la saison des impôts, vous devrez déclarer ce gain en capital dans votre déclaration de revenus.
Vous réalisez un gain en capital lorsque vous vendez une action à un prix supérieur à celui pour lequel vous l’aviez initialement achetée. Si vous vendez une action à un prix inférieur, vous réalisez une perte en capital et vous pourrez peut-être utiliser cette perte pour réduire votre revenu imposable pour l’année. Vous pouvez également reporter la perte à l’année d’imposition suivante pour compenser les gains en capital que vous réaliserez alors.
Voici ce que vous devez savoir sur la vente d’actions et les taxes.
Points clés à retenir
- Lorsque vous vendez une action, le montant de l’impôt que vous payez dépend de quelques facteurs : si vous avez réalisé un gain ou une perte en capital, votre revenu imposable et depuis combien de temps vous possédez l’action.
- Les gains en capital vous obligeront à payer de l’impôt sur l’argent que vous gagnez grâce à votre investissement.
- Les pertes en capital peuvent aider à compenser votre facture fiscale.
- Si vous ne vendez aucune action au cours de l’année fiscale, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur ces actions, à moins qu’elles ne versent des dividendes.
Vendre une action et réaliser une plus-value
Soustrayez le montant que vous avez payé pour les actions du montant pour lequel vous les avez vendues. La différence est votre plus-value. Par exemple, si vous avez acheté 10 actions de la société ABC pour 1 000 $, puis les avez vendues un an plus tard pour 1 500 $, vous auriez réalisé un gain en capital de 500 $.
Les gains en capital ne s’appliquent pas uniquement aux actions. Vous pouvez réaliser un gain en capital sur presque tous les actifs que vous vendez à un prix supérieur à celui que vous avez payé, bien qu’il puisse y avoir des limites quant à la manière et au moment où vous devez payer des impôts sur les gains en capital en fonction de l’actif.
Gains en capital et impôts à court et à long terme
Si vous possédez l’action depuis moins d’un an avant de la vendre, elle est considérée comme une plus-value à court terme et vous serez imposé sur celle-ci au même taux que votre revenu. Ainsi, votre taux d’imposition des gains à court terme correspond à votre taux d’imposition sur le revenu pour votre tranche.
Si vous possédez les actions depuis plus d’un an, vous payez un impôt sur les plus-values à long terme qui est généralement inférieur à votre taux d’imposition sur le revenu. Dans la plupart des cas, les particuliers paient un impôt sur les plus-values de 15 %, mais il existe également un taux d’imposition de 0 % et 20 % : tout dépend de votre revenu imposable.
Note
Si vous n’avez vendu aucune action au cours de l’année fiscale en cours, vous ne paierez pas d’impôt sur les plus-values, mais vous devrez peut-être quand même payer de l’impôt sur les revenus de dividendes provenant des actions que vous possédez.
Vente d’actions et pertes en capital
Si vous vendez des actions à un prix inférieur à celui que vous avez payé pour les acheter, vous subissez une perte en capital. Vous pouvez utiliser les pertes en capital pour compenser les gains en capital grâce à ce que l’on appelle la récolte des pertes fiscales. Vous devez d’abord les utiliser contre le même type de gain : Ainsi, si vous avez subi une perte en capital à court terme, vous devez d’abord l’utiliser contre un gain en capital à court terme. Ensuite, vous pouvez l’utiliser contre une plus-value à long terme.
Vous pouvez également déduire une perte en capital sur vos impôts afin de soustraire jusqu’à 3 000 $ de votre revenu imposable ordinaire pour cette année-là. Toute perte inutilisée peut être reportée en avant pour compenser les gains en capital des années futures ou utilisée pour compenser jusqu’à 3 000 $ (1 500 $ si le marié déclare séparément) de revenu ordinaire au cours des années suivantes.
Parfois, il est sage de subir intentionnellement une perte en capital sur un investissement pour aider à compenser un gain en capital important au cours de la même année. Cette stratégie est connue sous le nom de récolte de pertes fiscales.
Conseil
Ce n’est généralement pas une bonne idée de compenser les gains à long terme par des pertes à court terme, car ces gains peuvent être imposés à un taux inférieur. Discutez avec un professionnel de l’investissement ou de la fiscalité en qui vous avez confiance de la possibilité d’utiliser les gains pour compenser vos revenus ou les reporter.
Une vente de linge interdite
L’IRS ne vous permettra pas d’acheter des titres identiques ou identiques 30 jours avant ou 30 jours après leur vente pour récolter une perte d’impôt sur le capital. L’IRS vous interdit d’utiliser cette perte sur vos impôts car il considère que la vente a été une vente de lavage que vous avez effectuée uniquement pour économiser sur vos impôts.
Préparer votre facture d’impôt
Lorsque vous vendez des actions dans un but lucratif, il est important de mettre de côté l’argent dont vous aurez besoin pour couvrir votre facture fiscale. Gardez à l’esprit que votre tranche d’imposition peut augmenter en raison de vos bénéfices boursiers ; les gains en capital sont inclus dans votre revenu brut ajusté aux fins de l’impôt.
Si vous êtes préoccupé par votre situation fiscale et par le montant que vous devrez payer cette saison des impôts, envisagez d’embaucher un comptable ou de travailler avec un fiscaliste. Un comptable vous aide non seulement à déterminer la meilleure façon de réduire votre facture fiscale, mais il peut également vous aider à déterminer quelle pourrait être votre facture fiscale prévue, afin que vous puissiez mieux planifier financièrement.
Foire aux questions (FAQ)
Que se passe-t-il lorsque vous vendez une action ?
Lorsque vous vendez une action, vous décidez de ne plus la posséder. Vous pouvez vendre une ou plusieurs actions que vous possédez. Lorsque vous vendez l’action, vous recevrez soit un gain, soit une perte sur votre investissement. L’argent de la vente des actions, y compris votre investissement principal et tout gain si vous les vendez à un prix plus élevé, devrait être sur votre compte et réglé dans les deux jours ouvrables.Vous devrez déclarer les ventes d’actions sur votre déclaration de revenus.
Quand faut-il vendre une action ?
Idéalement, vous vendriez une action lorsque son cours est supérieur au prix pour lequel vous l’avez achetée et lorsque vous êtes prêt à utiliser cet argent d’investissement pour atteindre vos objectifs financiers. Le moment exact de le faire dépend de votre tolérance au risque, de la performance du titre et de vos objectifs. Si vous investissez à long terme, vous ne souhaiterez peut-être pas vendre d’actions avant plusieurs années, jusqu’à ce que vous ayez besoin ou souhaitiez utiliser cet argent. Si vous vendez à court terme, vous pouvez décider de vendre dès que le cours de l’action augmente de manière significative. Cela dépend entièrement de vous.
