La plupart des États se sont associés à l’IRS pour permettre aux contribuables de déposer simultanément par voie électronique leurs déclarations de revenus fédérales et étatiques. Ce programme est connu sous le nom de fichier électronique fédéral/étatique ou fichier électronique modernisé (MeF).
Le logiciel de dépôt électronique place vos données de déclaration fédérales et étatiques dans des paquets séparés lorsque vous utilisez ce programme. Les paquets séparés sont ensuite soumis simultanément à l’Internal Revenue Service (IRS). L’IRS agit comme un bureau de poste virtuel pour l’État participant, qui récupère les déclarations de l’État auprès de l’IRS et les traite.
Comment utiliser le fichier électronique fédéral/étatique
Les contribuables peuvent utiliser le système de fichiers électroniques fédéral/étatique par l’intermédiaire de préparateurs de déclarations de revenus rémunérés, tels que des experts-comptables agréés (CPA) ou des agents inscrits, à condition qu’ils aient été acceptés comme fournisseurs de fichiers électroniques par l’IRS et leur État. Vous pouvez également utiliser un logiciel de préparation de déclarations de revenus, tel que TurboTax, H&R Block ou Tax Slayer. La plupart des fournisseurs de logiciels réputés sont équipés pour produire des déclarations étatiques et fédérales.
Note
Un logiciel fiscal gratuit peut également être utilisé pour déposer par voie électronique des déclarations fédérales et étatiques dans les États qui participent à l’IRS Free File, mais le logiciel Free File n’est disponible que pour les contribuables dont les revenus sont de 73 000 $ ou moins par an. Certains fournisseurs de logiciels ont des limites de revenus encore plus basses.
Vous ne pouvez pas participer au fichier électronique fédéral/étatique si vous préparez votre propre déclaration de revenus manuellement à l’aide des formulaires IRS qui sont également gratuits et disponibles en ligne sur Free File. L’IRS met ces formulaires à la disposition de ceux qui ne respectent pas le plafond de revenus, mais ils doivent préparer eux-mêmes leurs déclarations. Vous pourrez déposer par voie électronique si vous utilisez ces formulaires, mais généralement uniquement votre déclaration de revenus fédérale.
Vous pouvez vérifier auprès du département des impôts de votre État pour vous assurer qu’il participe au programme MeF. La plupart le font, et certains peuvent proposer leur propre type de dépôt électronique gratuit pour les résidents de l’État. Par exemple, le Massachusetts propose le dépôt électronique gratuit au niveau fédéral et étatique via le site Web 1040NOW.
Avantages du dépôt simultané
Le principal avantage de la production électronique de vos déclarations fédérales et étatiques est la commodité. Les autres avantages incluent :
- Traitement plus rapide : L’IRS et les États participants peuvent traiter les déclarations par voie électronique beaucoup plus rapidement que les déclarations sur papier.
- Des remboursements plus rapides : Un traitement plus rapide signifie que vous recevrez votre remboursement plus rapidement, en particulier si vous demandez le dépôt direct.
- Précision améliorée : Le logiciel de préparation des déclarations de revenus aide à éliminer les erreurs, et le système de fichiers électroniques dispose également d’une détection d’erreur intégrée.
- Preuve de dépôt : Vous recevrez une notification lorsque vos déclarations fédérales et étatiques auront été reçues et acceptées.
Inconvénients de l’utilisation du fichier électronique fédéral/étatique
Le programme de dépôt électronique fédéral/étatique peut créer certaines complexités si vous devez payer à la fois des impôts fédéraux et des impôts d’État avec vos déclarations.
Note
Le logiciel de fichier électronique IRS ne vous permet pas de combiner les paiements fédéraux et étatiques. Un paiement distinct doit être effectué à l’État en utilisant ses procédures de paiement normales. Cependant, pratiquement tous les États sont configurés pour accepter les prélèvements automatiques sur votre compte bancaire, et ils acceptent également souvent les paiements par carte de crédit.
Certains États peuvent ne pas autoriser l’utilisation du système de fichiers électroniques fédéral/étatique pour les déclarations de revenus des non-résidents ou des résidents d’une partie de l’année, mais ces inconvénients ne sont en réalité que des désagréments mineurs. Les avantages du dépôt électronique dépassent largement les inconvénients dans la plupart des cas.
Le dépôt électronique est-il sûr ?
Certaines personnes peuvent s’inquiéter de la sécurité de leurs informations personnelles lorsqu’elles effectuent un dépôt électronique. L’IRS utilise de nombreuses fonctionnalités de sécurité, telles que plusieurs pare-feu, des fonctionnalités antivirus et un cryptage pour garantir la sécurité de vos informations personnelles lorsque vous les transmettez.
Cela ne garantit cependant pas que vous ne serez pas victime d’un vol d’identité de votre côté du processus. L’IRS propose une assistance si vous pensez avoir personnellement subi une violation de données.
Vous pouvez déposer le formulaire 14039, « Affidavit de vol d’identité », auprès de l’IRS pour les alerter. En fait, vous pourriez être informé de la violation en premier lieu lorsque vous recevrez un avis de l’IRS indiquant que quelqu’un d’autre a utilisé votre numéro de sécurité sociale sur une déclaration de revenus déposée.
Note
La Fédération des administrateurs fiscaux a compilé une liste de coordonnées pour le coordinateur des fichiers électroniques de chaque État si vous souhaitez des détails sur la façon d’effectuer des paiements d’impôts et de produire votre déclaration de revenus par voie électronique séparément du programme MeF.
Foire aux questions (FAQ)
Comment puis-je produire ma déclaration de revenus d’État après avoir déposé par voie électronique ma déclaration de revenus fédérale ?
Si vous avez déjà déposé votre déclaration de revenus fédérale, vous devrez peut-être attendre que l’IRS l’accepte avant de pouvoir produire votre déclaration d’État, car vous pourriez avoir besoin d’informations de votre déclaration fédérale afin de produire votre déclaration d’État. Vous pouvez produire votre déclaration de revenus d’État sur papier ou via le programme de dépôt électronique de votre État, proposé par la plupart des États. Vous pourrez peut-être également produire votre déclaration d’État via un spécialiste en déclarations ou un logiciel fiscal.
Combien coûte le dépôt électronique des déclarations de revenus fédérales et étatiques ?
Si votre revenu brut ajusté pour l’année d’imposition est de 73 000 $ ou moins, vous pouvez déclarer vos impôts fédéraux gratuitement via le programme IRS Free File. Vous pourrez peut-être également déclarer vos impôts d’État gratuitement si vous remplissez les conditions de revenu pour le programme de votre État.Si vous n’êtes pas éligible à un programme de dépôt de fichiers gratuit, vous pouvez payer des frais pour que vos déclarations de revenus soient préparées par un comptable ou un logiciel. Ce prix dépendra de votre situation, mais TurboTax indique que les frais de déclaration électronique encourus lors de l’utilisation d’un logiciel fiscal pourraient coûter jusqu’à environ 25 $ pour l’année d’imposition 2021.Les frais moyens pour qu’un préparateur de déclarations de revenus dépose votre formulaire fédéral 1040 (non détaillé) et votre déclaration d’État étaient de 220 $ en 2020, selon une enquête de la National Society of Accountants Income and Fees.
Quelle est la date limite pour déposer par voie électronique les impôts fédéraux et étatiques ?
La date limite générale pour les déclarations de revenus annuelles est le 15 avril (bien qu’elle soit décalée au jour ouvrable suivant si le 15 avril tombe un week-end ou un jour férié). Si vous ne devez pas d’impôts, les déclarations de revenus électroniques sont acceptées jusqu’en novembre. La date exacte change chaque année, mais elle est annoncée en octobre. Afin de produire une déclaration dans les délais après le 15 avril, vous devez remplir le formulaire 4868, Demande de prolongation automatique du délai de production de la déclaration de revenus des particuliers aux États-Unis au plus tard à la date limite de la mi-avril.
