Comment sortir de la dette fiscale

Peu de choses dans la vie peuvent être plus stressantes que de devoir de l’argent à l’Internal Revenue Service (IRS). Cela devient encore plus difficile à gérer si votre facture fiscale est supérieure à l’argent dont vous disposez. Heureusement, vous disposez de plusieurs options pour rembourser votre dette fiscale, en fonction de votre situation personnelle. L’IRS propose une variété d’options de paiement.

Table of Contents

Points clés à retenir

Produisez et payez à temps autant que possible pour éviter que des pénalités et des intérêts ne s’ajoutent à votre dette fiscale.
Vous pouvez demander un accord de versement ou un plan de paiement à court terme si vous ne pouvez pas payer votre facture fiscale en une seule fois.
Un accord de versement avec l’IRS vous obligera à effectuer des paiements mensuels minimum jusqu’à ce que votre dette fiscale soit entièrement payée.
Si vous ne parvenez pas à effectuer vos mensualités, vous pourrez peut-être demander une offre de compromis ou un report à une date ultérieure.

Réglez votre situation fiscale à temps

La dette fiscale peut rapidement devenir incontrôlable si vous retardez votre règlement. Si vous ne payez pas à temps, l’IRS appliquera des pénalités et des intérêts sur votre solde impayé. L’intérêt mensuel est égal au taux fédéral à court terme majoré de 3 %.La pénalité mensuelle pour non-paiement à temps commence à 0,5 % de votre dette fiscale. D’autres pénalités peuvent être ajoutées à un taux encore plus élevé, surtout si vous ne déclarez pas non plus vos impôts.

Ces montants peuvent s’accumuler rapidement, ajoutant un fardeau supplémentaire important aux impôts que vous devez déjà. Si vous laissez vos impôts impayés pendant trop longtemps, l’IRS peut imposer des prélèvements et des privilèges sur vos revenus et vos biens.

Mettre en place un accord de versement

Si vous devez moins de 50 000 $ d’impôts, vous pouvez contacter l’IRS pour mettre en place un accord de versement. Cela vous permet d’effectuer des paiements mensuels jusqu’à ce que vos impôts soient payés sans pénalités supplémentaires. Un accord de versement peut vous donner jusqu’à 72 mois pour payer votre dette fiscale. Les frais d’établissement sont associés à un plan de paiement, bien que ceux-ci soient souvent supprimés pour les contribuables à faible revenu.

L’IRS peut explorer d’autres options avant d’approuver votre accord de versement, comme la vente ou l’emprunt contre d’autres actifs. Mais si vous devez moins de 10 000 $ et que vous n’avez pas omis de payer vos impôts au cours d’une année précédente, vous pouvez souvent bénéficier d’un accord de versement garanti.Si vous devez un peu plus que ce que vous pouvez payer, vous pouvez également établir un plan de paiement à court terme. Cela vous donne 180 jours pour payer vos impôts.

Si vous concluez un accord de versement ou un plan de paiement à court terme, vous devrez quand même payer des intérêts mensuels jusqu’à ce que la dette soit intégralement payée.Mais vous aurez moins de pénalités ajoutées à votre total. Vous devrez également moins d’intérêts que vous ne le feriez autrement, car vous rembourserez une partie du Gesundmd chaque mois.

Effectuer des paiements minimums

L’accord de versement dépend de votre capacité à payer un paiement mensuel minimum égal à votre dette fiscale totale divisée par 72 mois. Vous pouvez toujours payer plus au cours d’un mois donné, mais vous ne pouvez jamais payer moins que le montant que vous avez accepté. L’IRS vous enverra un avis chaque mois avec le paiement que vous devez, ainsi que la date à laquelle il est dû. Vous pouvez également mettre en place un prélèvement automatique depuis un compte bancaire, auquel cas le montant sera déduit automatiquement et vous ne recevrez aucune notification.

Note

Configurez votre accord de versement pour le montant minimum que l’IRS acceptera. Ensuite, si vous avez un surplus, vous pouvez toujours payer plus quelques mois et régler votre dette fiscale plus rapidement.

Si vous ne pouvez pas vous permettre de payer le minimum, vous devrez contacter l’IRS pour trouver un mode de paiement différent. Vous devez soumettre le formulaire 9465 plutôt que de postuler en ligne. L’IRS examinera vos finances pour prendre une décision quant à la modification ou non de votre accord, notamment :

De combien d’argent pourriez-vous disposer pour payer votre dette fiscale si vous deviez vendre vos actifs ?
Avez-vous du crédit disponible ?
Pourriez-vous emprunter de l’argent via une carte de crédit ou un prêt sur valeur domiciliaire pour payer l’IRS ?
De combien d’argent disposez-vous chaque mois après avoir payé vos frais de subsistance nécessaires ?

Votre revenu restant après avoir payé les frais de subsistance nécessaires correspond au montant que l’IRS s’attend à ce que vous payiez chaque mois. Vous pouvez remplir le formulaire IRS 433-A ou le formulaire 433-F pour effectuer ces calculs, mais l’IRS pourrait ne pas autoriser toutes vos dépenses. Il peut ignorer une dépense inutile ou supérieure à la moyenne.

Selon l’IRS, les dépenses nécessaires sont celles qui assurent la santé, le bien-être et la production de revenus d’un contribuable, ainsi que de sa famille. Ils comprennent :

Nourriture, produits d’épicerie, vêtements, articles d’entretien ménager et articles de soins personnels
Logement et services publics, y compris le loyer, les versements hypothécaires, les impôts fonciers et l’assurance habitation ou locataire, le service téléphonique, les déchets, l’eau, le gaz, l’électricité, le propane, certains télévision par câble et service Internet
Transport, y compris les paiements de voiture, l’essence, les vidanges d’huile, l’entretien et les réparations, l’assurance automobile et les transports publics tels que les laissez-passer de bus, de train et autres tarifs de transport en commun
Primes d’assurance maladie et frais médicaux remboursables
Garde d’enfants
Primes d’assurance vie temporaire
Paiements d’impôts estimés et retenues à la source pour l’année fiscale en cours
Paiements échelonnés pour les impôts nationaux et locaux en souffrance
Toute autre dépense si elle peut s’avérer nécessaire à la santé, au bien-être ou à la production de revenus

L’IRS examinera vos documents financiers, y compris vos relevés bancaires, vos fiches de paie et d’autres documents, pour vérifier vos revenus et vos dépenses si vous ne pouvez pas vous engager à payer la totalité de votre solde dans 72 mois.

Détermination des normes financières de collecte

L’IRS comparera vos dépenses réelles aux moyennes qui varient selon les régions pour tenir compte du fait que certaines régions ont un coût de la vie plus élevé que d’autres. Ces moyennes de dépenses sont appelées « normes financières de recouvrement ».

L’IRS supposera que vous ne devez dépenser que le montant spécifié par les normes financières de collecte. Tout ce qui dépasse ce montant est considéré comme discrétionnaire plutôt que nécessaire.

Par exemple, votre prêt hypothécaire pourrait être de 3 000 $ par mois. Mais si la norme dans votre région n’est que de 1 500 $, l’IRS ajoutera très probablement 1 500 $ à son calcul de votre revenu mensuel disponible.

Autres options pour payer votre dette fiscale

Vous pourriez avoir quelques autres options si l’IRS n’est pas disposé à accepter le montant que vous pensez pouvoir payer confortablement. Vous voudrez peut-être envisager :

Vendre des actifs pour générer des liquidités pour le paiement des impôts.
Demander une offre de compromis, une proposition de payer à l’IRS moins que le montant total dû.
Demander un report afin que vous n’ayez pas à effectuer de paiements jusqu’à ce que votre situation financière s’améliore.

La bonne réponse est parfois une combinaison de ces options. Dans de nombreux cas, si vous demandez un accord de versement à l’IRS, l’agent des impôts affecté à votre compte passera en revue ces options avec vous.