Si vous avez décroché votre premier emploi ou si vous commencez un nouvel emploi, vous devrez remplir un formulaire W-4 (Certificat de retenue de l’employé) afin que votre employeur puisse déterminer le montant d’impôt à retenir sur votre salaire.
Il est important de remplir le formulaire avec précision, car si la retenue est insuffisante, vous pourriez devoir payer de l’impôt à l’Internal Revenue Service (IRS) lorsque vous produisez votre déclaration de revenus, puis devoir payer une pénalité. Si un montant trop élevé est retenu, vous aurez généralement droit à un remboursement. Lorsque vous changez d’emploi ou que votre situation personnelle ou financière change, remplissez un nouveau formulaire W-4.
Points clés à retenir
- Si vous commencez un nouvel emploi, vous devrez remplir un formulaire W-4 (Certificat de retenue de l’employé) afin que votre employeur puisse retenir les impôts fédéraux sur votre chèque de paie.
- Assurez-vous de remplir le formulaire avec précision, car si trop peu est retenu, vous pourriez devoir payer de l’impôt à l’IRS, mais si trop est retenu, vous pourriez obtenir un remboursement.
- Les informations nécessaires sur le formulaire W-4 incluent votre nom, votre adresse, si vous êtes célibataire ou marié et si vous produisez une déclaration de revenus individuelle ou commune.
- D’autres informations nécessaires incluent si vous avez plusieurs emplois ou si votre conjoint travaille, ainsi que si vous demandez des crédits d’impôt pour enfants ou personnes à charge.
Qu’est-ce qu’un formulaire W-4 ?
Le formulaire W-4 est rempli par un employé afin que l’employeur puisse retenir le montant correct d’impôt fédéral sur le revenu sur votre paie.
Lorsque vous êtes embauché pour un nouvel emploi, vous devrez remplir un formulaire W-4 pour indiquer à votre employeur le montant de l’impôt à retenir. Avant de commencer à travailler, vous pouvez remplir une version PDF du formulaire W-4 en ligne et l’imprimer. Votre employeur vous conseillera sur la meilleure façon de le soumettre.
Le formulaire W-4 indique aux employeurs combien ils doivent déduire de votre salaire au titre de l’impôt fédéral sur le revenu.
Note
En plus du moment où vous commencez à travailler, c’est également une bonne idée de revoir régulièrement les montants de retenue pour vous assurer que le montant approprié d’impôt est retenu sur votre salaire.
Consultez les instructions
Avant de commencer à remplir le formulaire W-4, prévoyez de vous asseoir avec votre conjoint pour déterminer si vous produirez ou non une déclaration de revenus commune pour l’année en cours. Vérifiez également les informations dont vous aurez besoin pour remplir le formulaire.
Note
Vous pouvez télécharger le formulaire W-4 et les instructions directement depuis le site Web de l’IRS. Si vous avez une question, consultez cette liste de questions fréquemment posées sur le formulaire et les informations sur la façon de le remplir.
Comment remplir un formulaire W-4
Étape 1 : Complétez vos informations personnelles. Indiquez votre nom, votre adresse, votre numéro de sécurité sociale et votre statut fiscal. Les options de déclaration de revenus sont les suivantes :
- Dépôt célibataire ou marié séparément
- Marié déclarant conjointement ou veuf(s) éligible(s)
- Chef de famille (si vous n’êtes pas marié et payez plus de la moitié des frais d’entretien d’un logement pour vous-même et une personne éligible)
Note
Les étapes 2 à 4 ne s’appliquent que si vous avez plusieurs emplois, si votre conjoint travaille, si vous avez des personnes à charge ou si vous avez d’autres revenus, déductions ou retenues supplémentaires. Si cela ne vous concerne pas, vous pouvez passer directement à l’étape 5.
Étape 2 : Complétez si vous avez plusieurs emplois ou si votre conjoint travaille. Effectuez cette étape si vous occupez plus d’un emploi à la fois ou si vous êtes marié et que votre conjoint travaille également.
Étape 3 : Réclamez le crédit d’impôt pour vos enfants et autres personnes à charge. Si votre revenu total est inférieur à 200 000 $ (400 000 $ si vous déposez conjointement) ou moins, indiquez votre nombre d’enfants de moins de 17 ans et multipliez par 2 000 $. Si vous avez d’autres personnes à charge, multipliez leur nombre par 500 $. Entrez le montant total.
Étape 4 : Autres ajustements. Si vous souhaitez que l’impôt soit retenu sur d’autres revenus que vous prévoyez cette année et qui ne feront pas l’objet de retenue, indiquez ici le montant des autres revenus, qui peuvent inclure les éléments suivants :
- Autres revenus ne provenant pas d’un emploi, comme les intérêts, les dividendes ou les revenus de retraite.
- Déductions supplémentaires (utilisez la feuille de calcul des déductions à la page trois du formulaire pour calculer le montant que vous souhaitez retenir).
- Retenue supplémentaire (toute retenue supplémentaire que vous souhaitez déduire de chaque chèque de paie).
Étape 5 : Signez et datez le formulaire.
Note
Utilisez les feuilles de calcul fournies par l’IRS pour vous aider à calculer vos déductions et votre retenue d’impôt lorsque vous avez plusieurs emplois. Vous pouvez également utiliser l’estimateur de retenue d’impôt de l’IRS, disponible sur www.irs.gov/W4app.
Mise à jour de votre formulaire W-4
Même si vous ne venez pas de décrocher un nouvel emploi, vous pouvez déposer un nouveau formulaire W-4 auprès de votre employeur si votre situation personnelle ou financière change ou si vous constatez que votre facture fiscale est trop élevée ou un remboursement trop important lors de votre déclaration.
Le système fiscal américain est basé sur la répartition. Les contribuables sont tenus par la loi de payer la majeure partie de leurs obligations fiscales au cours de l’année plutôt qu’à la fin de l’année. Cela peut être fait soit en modifiant vos déductions et en retenant davantage d’impôts sur les chèques de paie ou les paiements de pension, soit en effectuant des paiements d’impôts estimés.
Habituellement, une pénalité s’applique lors de la déclaration de revenus si trop peu est payé au cours de l’année. En règle générale, la pénalité ne s’applique pas si les impôts payés au cours de l’année répondent à l’un des critères suivants :
- Les impôts à payer par la personne représentaient au moins 90 % de l’impôt à payer pour l’année en cours.
- Les impôts à payer par la personne représentaient au moins 100 % de l’impôt à payer de l’année précédente.
Si vous oubliez de soumettre votre W-4 à temps pour la fin de l’année, l’IRS traitera votre revenu comme celui d’une personne seule, sans aucune retenue à la source.Selon votre situation, cela pourrait être problématique, alors assurez-vous de soumettre le formulaire le plus tôt possible pendant qu’il est encore frais dans votre esprit.
Foire aux questions (FAQ)
Qu’est-ce qu’un formulaire W-4 ?
Vous devrez remplir un formulaire W-4 (Certificat de retenue de l’employé) si vous avez commencé un nouvel emploi. Un W-4 indique à votre employeur le montant des impôts fédéraux à retenir sur votre salaire. Lorsque vous remplissez votre formulaire W-4, n’oubliez pas que si vous retenez trop peu, vous pourriez devoir payer de l’impôt lorsque vous produisez vos impôts. Cependant, si vous retenez trop, vous pourriez obtenir un remboursement.
Comment remplir correctement mon W-4 ?
Les étapes pour remplir votre formulaire W-4 sont les suivantes :
Étape 1 :Remplissez vos informations personnelles, y compris votre nom, votre adresse, si vous êtes célibataire ou marié et si vous produisez une déclaration de revenus individuelle ou commune.
Étape 2 :Remplissez si vous avez plusieurs emplois ou si votre conjoint travaille.
Étape 3 :Réclamez le crédit d’impôt pour votre enfant et les autres personnes à charge.
Étape 4 :D’autres ajustements incluent les impôts que vous souhaitez retenir pour d’autres revenus qui ne font pas l’objet de retenue, tels que les intérêts, les dividendes et les revenus de retraite.
Étape 5 : Signez et datez le formulaire.
