Comment payer moins d’impôts à la retraite

Vous pouvez minimiser vos impôts pendant vos années de retraite grâce à quelques stratégies fiscales à la retraite, mais il existe également des moyens de jeter les bases dans les années précédant votre retraite afin de pouvoir payer moins d’impôts à ce moment-là. Tout commence par comprendre comment seront imposées vos différentes sources de revenus de retraite, y compris vos prestations de sécurité sociale.

À qui profite le plus la planification fiscale ?

La possibilité de payer moins d’impôts est plus grande pour :

• Ceux qui ont des économies à la fois sur des comptes de retraite à impôt différé, tels que les plans 401(k) ou des comptes de retraite individuels (IRA), et sur des économies après impôt, comme un compte de courtage.
• Ceux qui ont des années où leurs revenus peuvent être inférieurs, par exemple lorsqu’un des conjoints prend sa retraite en milieu d’année, lorsque les conjoints prennent leur retraite au cours d’années différentes lorsque l’un ou l’autre des conjoints traverse une période de chômage ou lorsque les revenus fluctuent en raison d’un travail à commission.
• Ceux qui ont des années où leurs déductions détaillées peuvent changer, par exemple en contractant une nouvelle hypothèque, en remboursant une hypothèque, en vivant une année avec des frais médicaux ou des déductions caritatives accrues, ou en acquérant une nouvelle personne à charge.

Comment sont calculés les impôts sur la retraite

Lors de la planification de votre retraite, il est important de réfléchir à la manière dont vos prestations de sécurité sociale seront imposées. Une planification fiscale minutieuse avant la retraite peut vous donner, en tant que retraité, la possibilité de réduire le montant de vos prestations de sécurité sociale qui seront imposées.

Selon l’Internal Revenue Service (IRS), vous devrez peut-être payer des impôts sur une partie de vos prestations de sécurité sociale. Le montant imposable dépend de votre statut fiscal et de votre revenu total, y compris les revenus provenant d’autres sources telles que les pensions, les dividendes et les gains en capital.

Vous devez ajouter la moitié de vos revenus de sécurité sociale au total de vos autres revenus pour déterminer si vous dépassez le seuil indiqué ci-dessous en fonction de votre statut fiscal.

Jusqu’à 50 % de vos prestations pourraient être imposables

Si vous êtes célibataire, chef de famille ou veuf admissible.et que vous aviez des revenus — incluant la moitié de vos prestations — compris entre 25 000 $ et 34 000 $, jusqu’à 50 % de vos prestations pourraient être imposables à compter de l’année d’imposition 2021 (la déclaration produite en 2022).

Cette règle s’applique également à certains contribuables mariés qui produisent des déclarations distinctes s’ils n’ont pas vécu avec leur conjoint à aucun moment au cours de l’année fiscale.

Contribuables mariés qui produisent des déclarations conjointespourraient être imposés sur 50 % de leurs prestations si leur revenu total se situe entre 32 000 $ et 44 000 $.

Jusqu’à 85 % de vos prestations pourraient être imposables

Si votre statut fiscal était célibataire, chef de famille ou veuf(s) éligible(s),et que votre revenu total était supérieur à 34 000 $, jusqu’à 85 % de vos prestations pourraient être imposables à compter de l’année d’imposition 2021 (la déclaration produite en 2022).

Contribuables mariés qui produisent des déclarations conjointesdont le revenu totalise plus de 44 000 $ pourraient être imposés sur 85 % de leurs prestations.

La planification fiscale permet d’économiser de l’argent

Deux types de planification fiscale peuvent vous aider à réduire les impôts à la retraite et à augmenter votre revenu de retraite après impôt :

• La planification fiscale à long terme fournit des indications générales sur le montant que vous devez retirer de quels comptes d’une année à l’autre et sur la manière de coordonner vos sources de revenus avec vos prestations de sécurité sociale pour générer davantage de revenus après impôt.
• La planification fiscale annuelle tient compte de la façon dont les taux d’imposition et les déductions peuvent changer chaque année. La planification fiscale annuelle effectuée à l’automne peut révéler des opportunités qui ne seraient pas découvertes avec la seule planification fiscale à long terme.

Planification des tranches d’imposition à long terme

La planification fiscale à long terme examine vos taux d’imposition projetés et vos sources de revenus. Il montre comment vous pouvez réorganiser vos sources de revenus pour générer davantage de revenus après impôt.

Ce type de planification nécessite un logiciel ou une feuille de calcul contenant des calculs fiscaux détaillés pour vous montrer le montant de revenu après impôt que vous pouvez obtenir en prenant une ligne de conduite plutôt qu’une autre. La planification fiscale à long terme permet de réduire vos impôts à la retraite de deux manières :

• Vous pouvez concevoir une stratégie générale indiquant quand retirer de l’argent sur quels types de comptes afin de vous maintenir dans la tranche d’imposition la plus basse possible.
• Il peut vous montrer comment répartir les investissements entre vos comptes à impôt différé ou après impôt afin de réduire votre fardeau fiscal au cours de vos années de retraite.

Planification annuelle des tranches d’imposition

La planification fiscale annuelle peut vous aider à découvrir des opportunités pour :

• Retirez de l’argent d’un IRA ou convertissez les fonds de l’IRA traditionnel en un Roth IRA et payez peu ou pas d’impôt les années où vos déductions sont élevées et vos autres sources de revenus sont faibles.
• Réalisez des pertes en capital pour compenser les gains en capital ou créer un report de perte en capital.
• Utilisez les années avec des déductions détaillées élevées à votre avantage.
• Financez le type de compte – Roth IRA, IRA traditionnel ou 401 (k) – qui vous offrira l’avantage fiscal le plus à long terme en fonction de votre situation fiscale cette année-là.

Obtenez de l’aide pour la planification fiscale de la retraite

Il est difficile de réaliser une planification fiscale intelligente sans l’aide d’un professionnel. N’oubliez pas, lorsque vous demandez de l’aide, que de nombreuses personnes se faisant appeler conseillers financiers travaillent pour de grandes sociétés d’investissement ou des banques qui leur interdisent d’offrir des conseils fiscaux.

Trouvez soit un expert-comptable agréé (CPA), soit un fiscaliste titulaire du titre de PFS et effectuant le type de planification fiscale à long terme que vous recherchez, ou un planificateur de retraite qui exerce de manière indépendante. Ils doivent avoir une expérience en fiscalité et un processus en place pour identifier les opportunités de planification fiscale. « PFS » désigne un planificateur financier personnel accrédité ou un spécialiste financier personnel.

Foire aux questions (FAQ)