Les recettes fiscales fédérales américaines sont constituées du total des recettes fiscales reçues par le gouvernement chaque année. La majeure partie est payée soit par l’impôt sur le revenu, soit par les charges sociales. Le reste est constitué d’impôts sur les successions, d’accises et de droits de douane, ainsi que d’intérêts sur les avoirs de la Réserve fédérale en bons du Trésor américain.
Points clés à retenir
- La majeure partie des recettes fiscales fédérales provient de l’impôt sur le revenu, des charges sociales et de l’impôt sur les sociétés.
- Historiquement, les recettes fédérales n’ont pas suffi à financer les dépenses, créant ainsi un déficit budgétaire de plusieurs milliards de dollars.
- Les réductions d’impôts mises en œuvre par les présidents Bush, Obama et Trump pour stimuler la croissance économique ont encore réduit les revenus.
- Les recettes fiscales ont augmenté régulièrement depuis 1962. Elles ont dépassé les 1 000 milliards de dollars pour la première fois en 1990.
Les revenus courants du gouvernement fédéral
Le gouvernement américain estime ses revenus totaux à 5 490 milliards de dollars pour l’exercice 2025.
Selon les projections de la Maison Blanche, les impôts sur le revenu devraient contribuer à hauteur de 2 600 milliards de dollars. 2 200 milliards de dollars supplémentaires devraient provenir des charges sociales. Cela comprend 1 300 milliards de dollars pour la sécurité sociale, 399 milliards de dollars pour Medicare et 56 milliards de dollars pour l’assurance-chômage. Les impôts sur les sociétés ajouteraient 467 milliards de dollars supplémentaires.
Le reste des recettes fédérales provient des droits d’accise, des droits de douane sur les importations, des recettes diverses et des droits de succession.
Comment les revenus sont liés au déficit, à la dette et au PIB
Le revenu annuel du gouvernement ne couvre pas ses dépenses, qui devraient créer un déficit budgétaire de 1 800 milliards de dollars en 2025. Les déficits s’ajoutent à la dette nationale.
Beaucoup soutiennent que le Congrès ne devrait dépenser que ce qu’il gagne, mais cela dépend de la situation de l’économie dans le cycle économique. Par exemple, certains soutiennent que le Congrès devrait utiliser les dépenses déficitaires pour accroître la croissance économique en période de récession et les dépenses de relance pour créer des emplois. Une fois la récession terminée, le gouvernement devrait alors passer d’une politique budgétaire expansionniste à une politique budgétaire restrictive, car c’est le meilleur moment pour augmenter les impôts et réduire le déficit et la dette nationale. Cela empêche également l’économie de surchauffer et de former de dangereuses bulles.
Note
Les projections de recettes fiscales du gouvernement pour 2025 représentent environ 18,7 % du produit intérieur brut (PIB), qui est une mesure de la production économique d’un pays.
Recettes fiscales américaines par année
Voici un record de revenus pour chaque exercice depuis 1962. Les recettes fiscales ont chuté pendant la récession de 2007-2009, mais ont commencé à établir de nouveaux records au cours de l’exercice 2013. Elles ont de nouveau chuté pendant la brève récession de 2020, puis ont repris leur ascension jusqu’à l’exercice 2023, lorsque la baisse des recettes fiscales entraînée par les réductions d’impôts de Trump a fait baisser les recettes globales.
| Exercice fiscal | Revenu |
|---|---|
| Exercice 2023 | 4 440 milliards de dollars |
| Exercice 2022 | 4 900 milliards de dollars |
| Exercice 2021 | 4 050 milliards de dollars |
| Exercice 2020 | 3 420 milliards de dollars |
| Exercice 2019 | 3,46 billions de dollars |
| Exercice 2018 | 3,33 billions de dollars |
| Exercice 2017 | 3,32 billions de dollars |
| Exercice 2016 | 3 270 milliards de dollars |
| Exercice 2015 | 3 250 milliards de dollars |
| Exercice 2014 | 3 020 milliards de dollars |
| Exercice 2013 | 2,78 billions de dollars |
| Exercice 2012 | 2 450 milliards de dollars |
| Exercice 2011 | 2 300 milliards de dollars |
| Exercice 2010 | 2 160 milliards de dollars |
| Exercice 2009 | 2,11 billions de dollars |
| Exercice 2008 | 2,52 billions de dollars |
| Exercice 2007 | 2 57 billions de dollars |
| Exercice 2006 | 2,41 billions de dollars |
| Exercice 2005 | 2,15 billions de dollars |
| Exercice 2004 | 1 88 billions de dollars |
| Exercice 2003 | 1,78 billion de dollars |
| Exercice 2002 | 1,85 billion de dollars |
| Exercice 2001 | 1 99 billions de dollars |
| Exercice 2000 | 2,03 billions de dollars |
| Exercice 1999 | 1,83 billion de dollars |
| Exercice 1998 | 1,72 billion de dollars |
| Exercice 1997 | 1,58 billion de dollars |
| Exercice 1996 | 1,45 billion de dollars |
| Exercice 1995 | 1,35 billion de dollars |
| Exercice 1994 | 1,26 billion de dollars |
| Exercice 1993 | 1,15 billion de dollars |
| Exercice 1992 | 1,09 billion de dollars |
| Exercice 1991 | 1,06 billion de dollars |
| Exercice 1990 | 1,03 billion de dollars |
| Exercice 1989 | 991,1 milliards de dollars |
| Exercice 1988 | 909,2 milliards de dollars |
| Exercice 1987 | 854,3 milliards de dollars |
| Exercice 1986 | 769,2 milliards de dollars |
| Exercice 1985 | 734,0 milliards de dollars |
| Exercice 1984 | 666,4 milliards de dollars |
| Exercice 1983 | 600,6 milliards de dollars |
| Exercice 1982 | 617,8 milliards de dollars |
| Exercice 1981 | 599,3 milliards de dollars |
| Exercice 1980 | 517,1 milliards de dollars |
| Exercice 1979 | 463,3 milliards de dollars |
| Exercice 1978 | 399,6 milliards de dollars |
| Exercice 1977 | 355,6 milliards de dollars |
| Exercice 1976 | 298,1 milliards de dollars |
| Exercice 1975 | 279,1 milliards de dollars |
| Exercice 1974 | 263,2 milliards de dollars |
| Exercice 1973 | 230,8 milliards de dollars |
| Exercice 1972 | 207,3 milliards de dollars |
| Exercice 1971 | 187,1 milliards de dollars |
| Exercice 1970 | 192,8 milliards de dollars |
| Exercice 1969 | 186,9 milliards de dollars |
| Exercice 1968 | 153 milliards de dollars |
| Exercice 1967 | 148,8 milliards de dollars |
| Exercice 1966 | 130,8 milliards de dollars |
| Exercice 1965 | 116,8 milliards de dollars |
| Exercice 1964 | 112,6 milliards de dollars |
| Exercice 1963 | 106,6 milliards de dollars |
| Exercice 1962 | 99,7 milliards de dollars |
Foire aux questions (FAQ)
Quelle est la principale source de recettes fiscales pour les collectivités locales ?
Contrairement au gouvernement fédéral, la plupart des gouvernements locaux tirent la majorité de leurs revenus des taxes foncières ou des taxes de vente. Les impôts sur le revenu sont nettement moins courants au niveau local.
Comment le gouvernement génère-t-il des revenus ?
Une façon pour le gouvernement fédéral d’augmenter ses revenus est d’augmenter les impôts. Il existe cependant plusieurs options pour y parvenir, et les économistes et les décideurs politiques débattent fréquemment de l’efficacité de chacune. Parmi les exemples de moyens d’augmenter les recettes fiscales fédérales figurent l’augmentation directe des taux d’imposition, l’augmentation des taux des contribuables les plus riches, la réduction des exonérations et déductions fiscales et la stimulation de l’activité économique.
À combien s’élèvent les impôts fédéraux ?
Les impôts fédéraux sur le revenu sont structurés en tranches graduées allant de 10 % à 37 % de votre revenu brut ajusté. Les plus-values à long terme sont imposées à un taux différent, allant de 0 % à 20 %.
