Un testament versé est un type spécial de dernier testament utilisé conjointement avec un plan successoral basé sur la confiance. Cela peut sauver le jour où le constituant d’une fiducie – la personne qui l’a créée – néglige de transférer tous ses biens dans la fiducie au fil des ans et n’a pas d’autre testament pour déterminer quels bénéficiaires devraient recevoir les biens omis.
Comment fonctionne un testament à débordement
Au lieu de régir la distribution de tous vos biens, un versement indiquera que tous les actifs qui n’ont pas été financés dans votre fiducie vivante révocable devraient y aller à votre décès. Il désigne effectivement votre fiducie comme bénéficiaire de tout bien qu’elle ne détient pas déjà. Ces biens ne sont pas transmis directement à un bénéficiaire vivant par d’autres moyens, comme une désignation de bénéficiaire sur une police d’assurance-vie ou un compte de retraite.
Problèmes d’homologation
L’un des avantages d’avoir une fiducie vivante est qu’elle évite l’homologation des biens avec lesquels elle a été financée. Malheureusement, tous vos biens qui ne sont pas financés dans votre fiducie avant votre décès devront faire l’objet d’une homologation.
Votre propriété sera transmise à vos héritiers conformément à la loi de l’État si vous négligez de la financer dans votre fiducie, si vous ne créez pas de testament de transfert ou si vous n’avez pas d’autre testament en place indiquant où ces actifs doivent aller. Celles-ci sont appelées lois de « succession ab intestat » et elles peuvent varier quelque peu selon les États.
Chaque État a une liste de parents si étroitement liés à un défunt qu’ils en héritent légalement faute de tout autre plan successoral. La liste comprend invariablement les conjoints survivants, vos parents et vos descendants : enfants, petits-enfants ou arrière-petits-enfants. Les frères et sœurs et les parents plus éloignés sont souvent laissés pour compte.
Cette directive état par état signifie que si vous n’avez pas de testament de transfert ou d’autres documents qui dirigent la propriété vers un bénéficiaire spécifique, vos souhaits peuvent ne pas être suivis.Supposons que vous ayez oublié de financer votre nouvelle maison de vacances en fiducie. Ensuite, cette maison pourrait revenir au fils dont vous êtes séparé depuis des années – si vous n’êtes pas marié – simplement à cause de votre lien de sang avec lui.
Votre testament versé devrait être un filet de sécurité
Idéalement, vous n’aurez pas besoin de votre testament. Vous saurez que cela existe dans le pire des cas, mais il ne sera pas nécessaire que cela entre en vigueur car tous vos biens ont été transférés dans votre fiducie entre vifs au moment de votre décès.
Assurez-vous de consulter vos documents de fiducie au moins une fois par an. Assurez-vous que vous n’avez acquis aucune nouvelle propriété au cours des 12 derniers mois qui devrait être financée dans la fiducie. Si vous souhaitez qu’un bénéficiaire particulier reçoive ce nouvel actif en cas de votre décès, vous pouvez ajouter cette disposition à votre convention de fiducie. Les fiducies révocables peuvent être modifiées à tout moment au cours de votre vie, à condition que vous soyez mentalement compétent.
