Il est important de vous assurer que vos affaires sont en ordre avant qu’une catastrophe naturelle telle qu’un ouragan, un incendie de forêt ou toute autre situation ne se produise, et avant que vous ne tombiez gravement malade. Comprendre comment rédiger et légaliser un testament à distance est devenu plus important au milieu des dangers et de l’incertitude de l’époque. Découvrez si votre état autorise la notarisation en ligne à distance et apprenez quelques bases de la planification successorale.
Planification successorale en période d’incertitude
De nombreuses personnes ne pensent pas à planifier leur disparition éventuelle jusqu’à ce qu’elles soient déclenchées par une influence extérieure, telle qu’une pandémie mondiale ou une catastrophe naturelle. La planification de votre succession nécessite que des documents officiels et légalement reconnus soient préparés et notariés pour vérifier son authenticité d’origine. Les notaires doivent être en mesure d’assister aux signatures pour valider que les documents sont réels. Des problèmes surviennent lorsqu’il arrive parfois que vous ne puissiez pas vous adresser à un notaire.
Les États ont commencé à résoudre ce problème en adoptant une législation permanente pour aider les gens à préparer leur succession. Pendant la pandémie de coronavirus, tous les États, sauf quelques-uns, qui n’avaient pas encore promulgué de lois permanentes concernant la notarisation en ligne à distance (RON) ont mis en place des mesures pour l’autoriser.
Voici les statuts RON des États et de Washington, D.C., et si une conférence audiovisuelle est requise.
| Statut de notarisation en ligne à distance | ||
|---|---|---|
| État | RON | Audiovisuel requis |
| Alabama | Oui | Oui |
| Alaska | Oui | Oui |
| Arizona | Oui | Oui, un fournisseur est nécessaire |
| Arkansas | Oui | Oui |
| Californie | Non | Non |
| Colorado | Oui | Oui |
| Connecticut | Oui, jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Delaware | Oui, par les avocats uniquement, jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Floride | Oui, jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Géorgie | Oui | Oui |
| Hawaii | Oui, jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Idaho | Oui | Oui |
| Illinois | Temporaire jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Indiana | Oui | Oui, via des fournisseurs agréés |
| Iowa | Oui | Oui, grâce à des technologies de communication approuvées |
| Kansas | Temporaire jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Kentucky | Oui | Oui |
| Louisiane | Temporaire jusqu’à la levée de l’état d’urgence ; des restrictions sur certains instruments s’appliquent | Oui |
| Maine | Temporaire jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Maryland | Temporaire jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Massachusetts | Temporaire jusqu’à trois jours après la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Michigan | Temporaire Jusqu’au 1er janvier 2021, sauf prolongation | Oui |
| Minnesota | Oui | Oui |
| Mississippi | Oui jusqu’à 14 jours après la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Missouri | Oui jusqu’à annulation | Oui |
| Montana | Oui | Oui |
| Nebraska | Oui | Oui |
| Nevada | Oui | Oui |
| New Hampshire | Oui | Oui |
| New Jersey | Oui | Oui |
| New Mexico | Oui, jusqu’à la levée de l’état d’urgence. | Oui |
| New York | Oui | Oui |
| Caroline du Nord | Oui, jusqu’au 1er mars 2021, sauf prolongation | Oui |
| Dakota du Nord | Oui | Oui |
| Ohio | Oui | Oui |
| Oklahola | Oui | Oui |
| Oregon | Non | Non |
| Pennsylvanie | Oui, jusqu’à 60 jours après la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Rhode Island | Oui, jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui, via un fournisseur |
| Caroline du Sud | Non | Non |
| Dakota du Sud | Oui | Oui |
| Tennessee | Oui | Oui, via les fournisseurs |
| Texas | Oui, jusqu’à la levée de l’état d’urgence | Oui |
| Utah | Oui | Oui, via des fournisseurs agréés |
| Vermont | Oui | Oui |
| Virginie | Oui | Oui |
| Washington | Oui | Oui |
| Washington D.C. | Non | Non |
| Virginie occidentale | Oui, pendant l’état d’urgence | Oui |
| Wisconsin | Oui | Oui, via des fournisseurs agréés |
| Wyoming | Oui | Oui, via des fournisseurs agréés |
Fondamentaux de la planification successorale
La planification successorale ne consiste pas seulement à planifier ce qui adviendra de votre propriété après votre décès ; il s’agit également de planifier ce qui vous arriverait si vous deveniez mentalement incapable. Bien souvent, la planification en matière de déficience mentale n’est pas abordée ou n’est abordée que lors du processus de planification successorale.
Des troubles tels que la maladie de Parkinson ou la démence peuvent apparaître à tout moment de la vie d’une personne. De plus, un accident de voiture ou une chute peuvent vous rendre incapable de prendre des décisions personnelles et financières. Par conséquent, votre plan successoral devrait tenir compte à la fois de la planification en cas d’incapacité et de décès.
Il est également important de savoir comment votre succession sera imposée et si votre projet de transmission de votre patrimoine respecte les lois légitimes en matière de succession.
Impôts qui affectent une succession
Il existe quatre types d’impôts qui peuvent affecter votre succession : les impôts sur les successions (y compris les impôts sur les successions de l’État), les impôts sur les donations, les droits de mutation par saut de génération et les impôts sur le revenu. Comprendre si et comment ces impôts affecteront votre succession – et donc l’héritage qui sera reçu par vos bénéficiaires – est une partie essentielle du processus de planification successorale.
Le titre de propriété est important
Comprendre à qui appartient légalement la propriété est la véritable clé d’une bonne planification successorale, puisque la propriété légale détermine qui en héritera après le décès. S’il est en nom commun avec droit de survie, locataires en totalité, locataires communs ou en fiducie vivante révocable, les personnes ainsi inscrites hériteront de la propriété.
Les actifs numériques peuvent également être hérités par les bénéficiaires principaux et secondaires s’ils sont désignés comme héritiers. Ces actifs peuvent prendre la forme de monnaies numériques, de documents officiels signés numériquement ou de propriété intellectuelle sous forme numérique (comme l’art numérique ou le contenu écrit).
Prenons cet exemple de garantie que vos biens sont correctement titrés : si votre testament laisse tout à parts égales à votre frère et à votre sœur, mais que tous vos biens sont titrés au nom conjoint avec droit de survie avec votre sœur, alors tous vos biens iront à votre sœur après votre décès et absolument rien ne reviendra à votre frère.
Fiducie de vie révocable
Une fiducie entre vifs révocable est un document juridique qui couvre trois phases de votre vie :
- Pendant que tu es en vie
- Si vous devenez incapable
- Après la mort
Les actifs sont placés dans une fiducie pour les garder en sécurité ou inaccessibles pendant la vie d’une personne. La fiducie est révocable, du simple fait que le constituant peut annuler ou révoquer la fiducie.
Une fiducie révocable est également utilisée pour confier les actifs à un fiduciaire au cas où quelque chose arriverait au constituant, comme une incapacité mentale ou physique qui l’empêcherait de gérer ses propres finances.
Note
Le constituant ou le fiduciaire est la personne qui initie la fiducie, tandis que le fiduciaire est celui qui veille à ce que les volontés du constituant soient exécutées.
En cas de décès, les actifs de la fiducie révocable sont utilisés par le fiduciaire pour gérer les finances finales et distribués conformément aux souhaits du constituant.
L’une des principales raisons pour lesquelles les gens utilisent une fiducie entre vifs révocable dans le cadre de leur plan successoral est d’éviter l’homologation – le long processus étatique de détermination de la propriété – mais c’est également un outil puissant pour que votre plan successoral reste une affaire familiale privée.
Et comme la planification successorale n’est pas universelle, de nombreux facteurs doivent être pris en compte avant de décider si une fiducie entre vifs révocable vous convient.
Options pour payer vos bénéficiaires
Une fois que vous avez mis en place un plan pour prendre soin de vous et de vos biens si vous devenez mentalement incapable, vous pouvez vous concentrer sur qui héritera de vos biens et comment ils en hériteront après votre décès. Il existe de nombreuses façons différentes de léguer vos biens à vos bénéficiaires : directement, en un seul versement, par étapes ou étapes, dans le cadre de fiducies discrétionnaires viagères ou de nombreuses autres options.
Il est également important de comprendre la différence entre s’occuper des bénéficiaires mineurs et des bénéficiaires adultes. En dehors de cela, vous pouvez attacher des conditions à votre propriété et limiter la manière dont vos actifs peuvent être utilisés, par exemple pour l’université ou les soins de santé.
Les documents essentiels de planification successorale
Les éléments constitutifs d’un bon plan successoral comprennent une lettre d’intention, un testament, une directive préalable en matière de soins de santé, un testament biologique, une procuration durable et des désignations de bénéficiaire. Et comme nous l’avons mentionné, certaines personnes pourraient bénéficier de l’inclusion d’une fiducie entre vifs révocable dans leur plan successoral.
Révisez périodiquement votre plan successoral
Une fois votre plan successoral établi, vous ne devriez pas simplement le mettre dans un tiroir et l’oublier. Une règle générale à suivre est que la situation d’une personne change tous les trois à six mois.
Vous pouvez vous marier ou divorcer, avoir des enfants ou des petits-enfants, perdre un être cher, déménager dans un nouvel État ou acheter ou vendre une entreprise. Les lois étatiques et fédérales changent également constamment, vous devrez donc peut-être ajuster votre plan en conséquence. Vous devriez revoir votre plan au moins deux fois par an pour vous assurer qu’il répond toujours à vos objectifs de planification successorale.
