Si un décès se produit dans votre famille, vous pourriez vous demander quand les dernières volontés et le testament de votre proche vous seront communiqués. Mais il n’est pas obligatoire qu’un livre soit lu à haute voix à un groupe ou présenté à la famille en général. Bien que les procédures et les lois varient d’un État à l’autre, en général, l’exécuteur testamentaire détermine qui en recevra une copie. Certains États peuvent également partager des copies avec les personnes directement concernées par les dispositions du testament.
Apprenez-en davantage sur qui obtient une copie du testament après le décès et comment vous pouvez y accéder par vous-même.
Points clés à retenir
- Si vous êtes exécuteur testamentaire ou fiduciaire de la succession d’une personne, celle-ci peut vous remettre une copie de son testament avant son décès.
- Les endroits courants pour trouver un testament incluent un coffre-fort, un coffre-fort domestique, auprès d’un avocat spécialisé en successions ou au registre des testaments d’un État.
- Une fois qu’un testament a été admis à l’homologation, il devient partie intégrante du dossier public.
- Dans la plupart des cas, seules les personnes directement concernées par un testament en reçoivent une copie, comme les bénéficiaires, les fiduciaires ou les héritiers.
Où puis-je trouver le testament d’un proche ?
Si vous êtes une partie désignée dans le testament d’un proche, il se peut que celui-ci vous en ait informé à l’avance. En tant qu’exécuteur testamentaire ou fiduciaire, par exemple, vous avez peut-être reçu une copie du testament ou on vous a indiqué où il est conservé. La plupart des gens conservent également un testament dans un endroit sûr, comme :
- Un coffre-fort bancaire
- Un coffre-fort à la maison
- Fichiers personnels
- Avec un avocat spécialisé en planification successorale
Note
Les procédures pour accéder au coffre-fort d’un proche décédé dans une banque diffèrent selon les États. En Virginie, par exemple, vous devez avoir des documents prouvant que vous êtes leur plus proche parent et un certificat de décès, et vous ne pouvez retirer que les documents testamentaires tels qu’un testament.
Si vous avez besoin de trouver un testament, vous pouvez également vérifier auprès du registre national des testaments ou du tribunal des successions pour voir si le testament a déjà été déposé. Dans le Maryland, par exemple, une personne peut déposer un testament de garde moyennant des frais uniques. Il est ensuite conservé dans une enveloppe scellée jusqu’à ce qu’il soit restitué à la personne qui l’a déposé ou à ses représentants après son décès.
Après le décès de votre proche, son testament est généralement déposé auprès du tribunal des successions de l’État. Un testament déposé auprès du tribunal des successions est un dossier public. Vous ne pourrez peut-être pas voir l’intégralité du testament, mais vous pouvez probablement déposer une demande pour voir quels documents ont été déposés auprès du tribunal.
Si vous n’êtes pas l’exécuteur testamentaire de la succession, vous pourrez peut-être savoir qui en est l’héritier grâce au certificat de décès. Ceci est souvent déposé auprès du registraire du comté.
Qui reçoit une copie du testament ?
La manière dont un testament est traité et administré dépend de l’État dans lequel vivait la personne décédée. Dans la plupart des cas, un testament est homologué après le décès d’une personne.Si la personne a enregistré son testament, l’État en informera probablement ses héritiers, ainsi que tout exécuteur testamentaire nommé dans le testament. Si aucun exécuteur testamentaire n’est nommé dans le testament, l’État peut en nommer un, ou les héritiers légitimes peuvent en être responsables.
L’exécuteur testamentaire est généralement la personne qui décide à quelles personnes doivent remettre une copie du testament. Dans la plupart des cas, il s’agira de personnes directement concernées par ses dispositions. Cela peut inclure :
- L’exécuteur testamentaire
- Administrateurs
- Bénéficiaires
- Héritiers ou bénéficiaires antérieurs
- Une personne munie d’une procuration médicale
- Un comptable
- Autorités fiscales fédérales et étatiques
Exécuteur
L’exécuteur testamentaire est responsable de régler la succession conformément au testament. Cela comprend le paiement des impôts et de toutes autres dépenses, la vente de toute propriété qui doit être vendue, la garantie que les bénéficiaires reçoivent leur héritage et le financement des actifs dans une fiducie s’il en existe une. La manière dont cela est censé se produire est définie dans les termes du testament ; l’exécuteur testamentaire aura besoin d’une copie pour respecter les volontés de la personne décédée.
Note
Un testament peut également établir des frais ou un legs à l’exécuteur testamentaire en paiement du temps qu’il s’engage à gérer et à régler la succession.
Administrateurs
Si la personne décédée a établi une fiducie entre vifs révocable mais ne l’a pas entièrement financée, la fiducie sera financée après son décès. Habituellement, tous les biens qui ne sont pas dans la fiducie y sont déplacés, ou la fiducie est désignée comme bénéficiaire des comptes bancaires, d’investissement et autres. Ceci est connu sous le nom de testament pour-over et permet à la succession d’éviter l’homologation.
Après cela, le testament nomme un fiduciaire (ou plusieurs fiduciaires) pour gérer la fiducie au nom des bénéficiaires de la fiducie. Afin de bien le gérer, tout fiduciaire doit recevoir une copie du testament.
Dans certains cas, le fiduciaire et l’exécuteur testamentaire peuvent être la même personne. Il peut également s’agir de deux personnes différentes qui doivent travailler ensemble selon les termes du testament.
Bénéficiaires
Tous les bénéficiaires nommés dans le testament devraient en recevoir une copie. Cela leur permet de comprendre les éventuels legs, ainsi que toute confiance qui a été établie à leur égard. Si l’un des bénéficiaires est un enfant mineur, le testament doit nommer un tuteur légal. Un tuteur devrait alors également recevoir une copie du testament afin de pouvoir protéger les intérêts de l’enfant et respecter les conditions de tout legs.
Héritiers légitimes ou bénéficiaires antérieurs
Il est possible que des bénéficiaires antérieurs qui ont depuis été radiés du testament, ou des héritiers qui ont été déshérités, contestent le testament. Cela se produirait s’ils voulaient prouver que le testament actuel n’est pas valide et qu’ils auraient dû être inclus comme bénéficiaires.
Cependant, de nombreux États imposent des délais pour contester un testament. Par exemple, la Californie permet aux personnes ayant qualité pour agir de contester un testament jusqu’à 120 jours après son dépôt auprès du tribunal des successions.Un exécuteur testamentaire peut envoyer des copies à toute personne ayant qualité pour contester le testament afin de faire démarrer le chronomètre à ce délai et rendre un testament contesté moins susceptible de se produire.
Note
Qui est héritier légal varie selon les États. Il s’agit généralement de personnes si étroitement liées au défunt qu’elles auraient hérité s’il n’y avait pas eu de testament. Cela peut inclure un conjoint, des enfants, des petits-enfants, des parents ou des frères et sœurs.
Procuration médicale
Dans certains États, la personne légalement autorisée à réclamer un corps pour les services funéraires est celle qui a obtenu une procuration médicale. Par exemple, au Kansas, le titulaire d’une procuration durable pour les décisions médicales a la priorité sur tous les autres, y compris son conjoint ou ses enfants, si plusieurs personnes tentent de réclamer le corps d’une personne décédée.
Si la personne détentrice d’une procuration est responsable des arrangements funéraires, elle aura besoin d’une copie du testament pour connaître les volontés du défunt.
Comptable
Un testament peut nommer un comptable pour gérer les dettes et les impôts, ou l’exécuteur peut choisir d’en embaucher un. Si cela se produit, le comptable aura besoin d’une copie du testament pour comprendre :
- Comment les actifs ont été distribués aux bénéficiaires
- Tous les actifs sont financés dans une fiducie
- Toutes les dettes existantes
- Impôts aux niveaux fédéral, étatique et local
Qui conserve la copie originale d’un testament ?
Après le décès d’une personne, l’exécuteur testamentaire récupère et dépose le testament original auprès du tribunal des successions pour lancer le processus d’homologation. Le tribunal des successions conserve alors généralement le testament original dans le dossier officiel au fur et à mesure que la succession est administrée.
Autorités fiscales fédérales et étatiques
Selon la taille de la succession, elle peut devoir payer des impôts au niveau de l’État ou au niveau fédéral. Si la succession est imposable, une copie du testament doit également être déposée auprès de l’autorité fiscale de l’État et de l’Internal Revenue Service.
En 2024, l’exonération fédérale de l’impôt successoral s’élève à 13,61 millions de dollars ; les successions dépassant ce montant n’ont pas besoin de payer d’impôts fédéraux sur les successions.Cependant, les États qui imposent un impôt sur les successions ont généralement des niveaux d’exonération beaucoup plus faibles. Au Vermont, par exemple, une succession doit payer des impôts si la valeur de la succession majorée des dons imposables faits au cours des deux dernières années vaut plus de 4,25 millions de dollars.Douze États et le District de Columbia ont un impôt sur les successions.
Foire aux questions (FAQ)
Que se passe-t-il lorsqu’une personne décède sans testament ?
Les biens iront au plus proche parent. Qui est considéré comme le plus proche parent peut dépendre de l’État dans lequel la personne décédée a vécu et est décédée, mais dans la plupart des cas, un conjoint serait en première ligne, les enfants de la personne décédée étant en première ligne s’il n’y avait pas de conjoint. Décider qui est le prochain sur la liste dépend des lois de succession ab intestat d’un État.
Un testament sans avocat est-il légal ?
Un testament peut être légalement reconnu sans l’intervention d’un avocat. Il existe des rédacteurs de testament en ligne que vous pouvez utiliser, ou vous pouvez en rédiger un vous-même. Vous devrez connaître les exigences dans votre état pour qu’un testament soit légal. À tout le moins, vous devrez écrire vos intentions, signer votre testament et avoir deux témoins.
