Points clés à retenir
- L’héritage forcé est une disposition légale qui restreint la manière dont une personne peut léguer sa succession dans des conditions particulières.
- La Louisiane est le seul État des États-Unis à pratiquer l’héritage forcé.
- Les héritiers réservataires doivent avoir des parents décédés avant que les héritiers n’atteignent l’âge de 24 ans ou doivent avoir un handicap permanent ou ne peuvent pas autrement prendre soin d’eux-mêmes.
- La succession forcée suit la notion juridique de représentation.
Définition et exemples d’héritage forcé
En vertu de cette loi, vous n’êtes pas libre de dicter qui héritera de votre succession, du moins pas entièrement. Par exemple, si vous aviez quatre enfants, une maison et 20 acres de terrain, vous ne pouviez légalement pas tout léguer à quelqu’un d’autre si l’un de vos enfants avait moins de 24 ans ou remplissait d’autres conditions.
Comment fonctionne l’héritage forcé
Le terme « héritage forcé » n’est utilisé nulle part aux États-Unis, sauf en Louisiane. Cet État a une loi qui interdit de déshériter un enfant âgé de 23 ans ou moins, qui est handicapé ou incapable de façon permanente, ou qui ne peut pas autrement prendre soin de lui-même.
Parts d’héritier forcées
En Louisiane, une succession est divisée en deux parties : le montant dû au(x) héritier(s) réservataire(s), appelé « légitime », et une partie appelée « part disponible », qui suit les lois ab intestat ou est distribuée selon les souhaits du défunt.
La part légitime, ou forcée, est de 25 % de la succession s’il y a un enfant. Le reste va à la portion jetable. S’il y a plus d’un enfant, les héritiers réservataires reçoivent des parts égales de 50 % de la succession.
Deux enfants survivants ou plus doivent se partager la moitié en tant qu’héritiers collectivement réservataires. En outre, il existe certains fondements juridiques au déshéritage, et la plupart impliquent des violences contre le parent.
Note
Les prestations d’assurance et de retraite ne sont généralement pas incluses dans la partie forcée d’une succession. S’ils sont inclus pour quelque raison que ce soit, toute part versée aux héritiers réservataires compte dans la part réservataire de la succession.
Représentation
La loi sur les héritiers réservataires en Louisiane stipule également que si un héritier réservataire décède avant le défunt et que cet héritier a un enfant, celui-ci héritera de la part de cet héritier uniquement si le défunt décède avant que son enfant n’atteigne l’âge de 24 ans.
Par exemple, imaginez que votre fils ait un enfant à 21 ans et qu’il soit ensuite tragiquement tué dans un accident de voiture. Vous avez survécu à votre fils et son enfant est désormais l’héritier réservataire, quel que soit son âge au moment de votre décès. Dans le même scénario, si vous décédiez un an après votre fils, son enfant serait l’héritier réservataire et recevrait sa part de votre succession, car vous décédiez avant que votre fils n’atteigne l’âge de 24 ans.
Note
Il existe de nombreux autres scénarios et circonstances complexes qui entourent l’héritage forcé. Il est préférable de consulter un avocat si vous planifiez votre succession et vivez en Louisiane ou pensez que vous pourriez avoir un intérêt juridique dans une succession.
Si votre fils décède après l’âge de 24 ans, son enfant ne peut pas être un héritier réservataire à moins qu’il ne soit définitivement incapable mentalement ou physiquement de gérer sa succession et de prendre soin de lui-même.
Limites
Il est important de comprendre que peu de personnes entreront dans la catégorie des héritiers réservataires. Pour résumer les points évoqués précédemment, un héritier réservataire :
- Un parent est-il décédé avant que l’héritier n’ait atteint l’âge de 24 ans, ou
- est handicapé mental ou physique de manière permanente, de sorte qu’il ne peut pas prendre soin de lui-même, ou
- Est-ce quelqu’un dont les grands-parents sont décédés avant que le parent n’atteigne 24 ans et dont le parent est décédé avant d’atteindre 24 ans
Alternatives à l’héritage forcé
Bien que l’héritage forcé ne puisse être contourné, il existe des cas spécifiques dans lesquels vous pouvez restreindre une succession : usufruit, fiducie légitime et condition de survie.
Usufruit
Vous pouvez établir un usufruit – un droit limité d’utiliser le domaine que vous laissez derrière vous. Généralement, l’usufruit est accordé aux époux sur la part forcée d’une succession afin que les époux soient libres d’habiter et d’utiliser la succession.
L’usufruit n’absout pas l’héritage réservataire : les héritiers restent propriétaires de leurs parts de succession ; toutefois, l’usufruitier peut utiliser la part forcée jusqu’à l’expiration de l’usufruit ou jusqu’à son décès.
Les héritiers réservataires sont appelés « nus propriétaires » et n’ont aucun droit sur la succession utilisée par l’usufruitier, autre que la propriété.
Note
Les héritiers réservataires peuvent renoncer à une succession réservataire. Si un héritier réservataire fait cela, sa part revient à la part disponible – elle ne revient pas aux autres héritiers réservataires, s’il y en a.
Confiance légitime
La partie forcée d’une succession peut être laissée dans une fiducie, c’est ce qu’on appelle une « fiducie légitime ». Pour que la fiducie soit légale, elle doit :
- Distribuez tous les revenus à l’héritier réservataire à des fins d’éducation, de santé, de soutien ou d’entretien de la succession.
- Ne pas avoir d’autres conditions appliquées à la succession, à l’exception de l’usufruit ou des intérêts d’un bénéficiaire principal.
- Expire au décès de l’héritier réservataire
- Distribuer tout le capital à l’héritier réservataire à la fin de la fiducie
Exigence de survie
Commune dans de nombreux plans successoraux, une exigence de survie stipule que le bénéficiaire doit vivre pendant une période déterminée après le décès du constituant pour recevoir un héritage. En vertu des lois successorales qui incluent les héritiers réservataires, le défunt peut constituer une provision pour sa succession dans laquelle l’héritier réservataire ne peut recevoir sa part que s’il survit pendant six mois après le décès du constituant.
