Qu’est-ce que le revenu discrétionnaire ?

Définition et exemples de revenus discrétionnaires

Le revenu discrétionnaire est le revenu qu’il vous reste à dépenser, à épargner ou à investir après avoir payé vos impôts et pour d’autres éléments essentiels tels que le loyer ou l’hypothèque, les services publics, la nourriture et les factures de carte de crédit.

Le revenu discrétionnaire est inférieur au revenu total et au revenu disponible, car il s’agit d’un revenu que vous pouvez utiliser à votre discrétion. Puisque tout le monde doit payer pour certains éléments essentiels, comme la nourriture et le logement, vous devez soustraire ces coûts pour déterminer votre revenu discrétionnaire individuel.

Comment fonctionne le revenu discrétionnaire ?

Pour la plupart des gens, le revenu discrétionnaire est important car il s’agit du montant d’argent restant dans votre budget que vous pouvez consacrer aux dépenses et à l’épargne. Vous répartirez ce revenu restant entre des dépenses telles que l’épargne-retraite, le remboursement de vos dettes, les repas au restaurant, les divertissements et tout ce que vous souhaitez faire avec votre argent.

Dans certains cas, cependant, le revenu discrétionnaire a une définition plus précise. Si vous avez des prêts étudiants fédéraux et choisissez un plan de remboursement basé sur le revenu, par exemple, le revenu discrétionnaire est utilisé pour déterminer le montant de vos mensualités de prêt. Ces régimes exigent que vous payiez un pourcentage de votre revenu discrétionnaire, qui varie en fonction de chaque régime.

Comment calculer le revenu discrétionnaire

Pour les dépenses individuelles et familiales

Vous pouvez calculer votre revenu discrétionnaire simplement en soustrayant le coût de vos nécessités de votre salaire net, et vous pouvez le faire sur une base mensuelle ou annuelle. Cet exemple montre comment le calculer annuellement :

• Déterminez votre revenu total. Pour la plupart des gens, il s’agit de leur salaire annuel, ainsi que des revenus de tout travail à temps partiel. Par exemple, si votre emploi rapporte 48 000 $, ce serait votre revenu annuel.
• Soustraire pour les taxes. Le montant spécifique que vous devrez dépend de votre statut de dépôt, de votre état et de vos déductions. Pour cet exemple, disons que vos charges sociales annuelles s’élèvent à 8 000 $.
• Soustraire pour les dépenses essentielles. Cela comprendrait votre loyer ou votre hypothèque, les services publics, l’épicerie, les primes d’assurance et les paiements pour d’autres éléments essentiels. Supposons que ces montants totalisent 25 000 $ par an.
• Ce qui reste, c’est votre revenu discrétionnaire. Dans ce cas, votre revenu discrétionnaire serait de 15 000 $. Il s’agirait de l’argent qui resterait à dépenser pour tout le reste, comme épargner pour la retraite, payer ses dettes, se divertir et aller au restaurant.

Pour un plan de remboursement basé sur le revenu

Pour les plans de remboursement basés sur le revenu, le revenu discrétionnaire n’est pas simplement calculé en soustrayant vos coûts fixes de votre revenu total. Pour garantir que les paiements sont déterminés équitablement pour chaque emprunteur, une formule standard est utilisée pour calculer le revenu discrétionnaire pour les remboursements des prêts étudiants.

Votre revenu discrétionnaire est calculé de deux manières :

• Si vous bénéficiez du plan de remboursement basé sur le revenu (IBR), du plan de remboursement Pay As You Earn (PAYE) ou de la réhabilitation de prêt, votre revenu discrétionnaire est déterminé en calculant la différence entre votre revenu annuel et 150 % du niveau de pauvreté fédéral en fonction de l’endroit où vous vivez et de la taille de votre famille.
• Si vous bénéficiez du plan de remboursement en fonction du revenu (ICR), votre revenu discrétionnaire est calculé en déterminant la différence entre votre revenu et 100 % du niveau de pauvreté fédéral en fonction de votre état et de la taille de votre famille.

Vous pouvez trouver les lignes directrices en matière de pauvreté utilisées pour ce calcul sur le site Web du ministère de la Santé et des Services sociaux. Selon le mode de paiement que vous choisissez, vous paierez entre 10 % et 15 % de votre revenu discrétionnaire – le montant calculé ci-dessus qui varie pour chaque individu – chaque mois.

Revenu discrétionnaire vs revenu disponible

Le revenu disponible et le revenu discrétionnaire ne sont pas identiques, même si l’on pense généralement qu’ils le sont. Le revenu disponible est supérieur au revenu discrétionnaire car il est calculé uniquement en soustrayant les impôts de vos revenus plutôt qu’en soustrayant à la fois les impôts et le coût des produits de première nécessité. Pour cette raison, le revenu discrétionnaire peut fournir une image plus précise de l’argent dont vous disposez.

Le tableau ci-dessous est un exemple hypothétique illustrant la différence entre le revenu discrétionnaire et le revenu disponible si vous gagnez 48 000 $ par année.