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Comptes de trésorerie
Les comptes de trésorerie comprennent les chèques, les comptes d’épargne, les marchés monétaires et les CD. Ceux-ci peuvent tous être financés dans une fiducie vivante révocable, mais soyez prudent avec les CD. Votre banque pourrait considérer le changement de titre d’un CD en une fiducie vivante révocable comme un retrait anticipé des fonds, encourant des pénalités. Il faudra attendre que le CD mûrisse avant de le retitrer dans ce cas.
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Comptes d’investissement et de courtage autres que la retraite
Les comptes d’investissement et de courtage autres que la retraite comprennent les actifs détenus dans un compte à votre nom, ainsi qu’en nom commun avec d’autres ou en tant que locataires communs. Ils fontpasinclure les comptes détenus dans des régimes qualifiés tels que 401(k), 403(b), IRA ou des rentes qualifiées.
Un changement de titre entraînera des conséquences fiscales négatives pour ces types de comptes. Ils nécessitent un changement de bénéficiaire au nom de la fiducie plutôt qu’un changement de titre. Ils resteraient hors de votre fiducie de votre vivant, puis seraient versés à votre fiducie à votre décès.
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Rentes non admissibles
Les rentes non admissibles peuvent être rebaptisées au nom de votre fiducie vivante révocable, et votre fiducie peut également être désignée comme bénéficiaire principal ou secondaire de la rente. Vous pouvez gérer celui-ci de toute façon.
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Actions et obligations détenues sous forme de certificat
Le certificat original doit être retourné à l’agent de transfert d’actions en échange d’un nouveau certificat si vous souhaitez le financer dans votre fiducie. Cela nécessite l’obtention d’une « Garantie de signature médaillon » sur le formulaire de transfert d’actions et l’envoi des certificats originaux par courrier recommandé. Vous devez assurer les actions pour 2 % de leur juste valeur marchande actuelle.
Pensez à déposer vos certificats sur un compte de courtage intitulé au nom de votre fiducie vivante révocable plutôt que de subir tout cela.
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Biens personnels corporels
Les biens personnels corporels comprennent les effets personnels tels que les bijoux, les vêtements, les livres, les papiers personnels, les ordinateurs personnels et les articles ménagers tels que les meubles et les accessoires, les antiquités, les objets de collection ou les œuvres d’art. Cela peut inclure des véhicules à moteur, des bateaux, des avions, des armes à feu, des animaux de compagnie, des chevaux, du bétail et des outils.
Consultez un avocat sur la possibilité de créer un testament pour que votre exécuteur testamentaire transfère votre véhicule et vos autres biens personnels corporels dans votre fiducie au moment de votre décès. Cela nécessiterait toujours une homologation, mais le processus d’homologation devrait être beaucoup plus simple s’il implique seulement quelques actifs transférés dans votre fiducie, et l’alternative pourrait être davantage un casse-tête.
Par exemple, un véhicule à moteur immatriculé au nom d’un individu ne peut pas être transféré sans homologation dans certains États, vous pourriez donc rencontrer un problème ici.De plus, cela pourrait servir de signal d’alarme pour les personnes avides de litiges si votre véhicule était impliqué dans un accident de voiture. Avoir votre titre de propriété automobile au nom d’une fiducie vivante signale une richesse incalculable qui pourrait potentiellement être récupérée si l’autre partie intentait une action en justice, même si c’est loin d’être le cas réel.
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Intérêts commerciaux
Les intérêts commerciaux comprennent les actions d’une société à capital restreint, les participations dans des sociétés en nom collectif et en commandite et les participations dans des sociétés à responsabilité limitée.
Les certificats de propriété de société de personnes doivent généralement nommer votre fiducie. En ce qui concerne les sociétés à capital restreint, vous pouvez généralement simplement renommer les actions au nom de votre fiducie. Les sociétés à responsabilité limitée peuvent exiger le consentement de tout ou partie des autres propriétaires.
Vérifiez les pactes d’actionnaires, les accords de partenariat ou les accords d’exploitation pour connaître les restrictions sur les transferts, ainsi que les procédures spécifiques qui doivent être suivies pour renommer vos actions ou vos intérêts au nom de votre fiducie vivante révocable.
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Assurance vie
Changer la propriété de votre police d’assurance-vie en votre fiducie révocable donne à votre fiduciaire successeur le pouvoir légal de gérer la police, y compris d’emprunter sur sa valeur de rachat pour payer vos soins si vous devenez mentalement incapable.
Soyez prudent dans les États qui offrent une protection contre les créanciers pour la valeur de rachat de l’assurance-vie, car certains États n’offrent une protection que pour les polices détenues par des résidents « individuels » de l’État.La valeur de rachat ne serait plus protégée parce que la fiducie n’est pas un particulier.
Une alternative, dans ce cas, serait de donner procuration à votre fiduciaire successeur afin qu’il puisse gérer votre assurance vie en cas de besoin.
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Sommes qui vous sont dues
Les sommes dues comprennent les prêts personnels garantis et non garantis que vous avez accordés à d’autres, comme une hypothèque que vous détenez sur le bien immobilier de quelqu’un d’autre. Il est généralement conseillé de reformuler tout accord pour désigner la fiducie comme prêteur actuel.
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Droits pétroliers, gaziers et miniers
Le changement de titre de votre intérêt dans les droits sur le gaz, le pétrole ou les minéraux dans votre fiducie vivante révocable nécessitera généralement soit une cession, soit un nouvel acte. Cela dépend du type de participation que vous détenez.
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Immobilier
Les transferts de biens immobiliers dans une fiducie vivante révocable nécessitent l’enregistrement d’un nouvel acte au nom de la fiducie dans la localité où se trouve le bien immobilier.
Une hypothèque ou un autre prêt sur la propriété ne devrait pas poser de problème, car les hypothèques « suivent » la propriété. Par exemple, la loi fédérale prévoit que si un bénéficiaire hérite d’une maison avec une hypothèque, le prêteur ne peut pas exiger que le prêt soit entièrement et immédiatement dû simplement parce que le titulaire initial du compte ne vit plus. Le bénéficiaire hérite également de l’hypothèque.
Votre fiducie prendrait simplement en charge les versements hypothécaires si vous y transférez une propriété grevée, mais il est toujours conseillé de vérifier auprès de votre prêteur afin d’être sûr des mesures supplémentaires que vous pourriez devoir prendre.
