Cela peut créer un problème important si un dernier testament n’est pas régulièrement mis à jour et qu’un bénéficiaire décède. La question est de savoir ce qui arrive à la part de la succession de cette personne si elle n’est plus en vie pour la recevoir lorsqu’un bénéficiaire décède avant le « testateur », la personne qui a laissé le testament. Cela dépend de la langue indiquée dans le testament.
Quand un legs « expire »
Votre testament pourrait dire : « Je donne 20 % de ma succession à Bob s’il me survit. » La part de la succession de Bob « expirera » si Bob ne survit pas ou ne vit pas plus longtemps que le testateur, il n’est donc pas en vie pour la recevoir. La part de 20 % de Bob cesserait légalement d’exister parce qu’il ne vit plus pour l’accepter.
Note
Un legs périmé peut provoquer un effet d’entraînement compliqué.
Tous les États ont dans leurs livres une certaine forme de lois « anti-déchéance » qui permettraient que la part du bénéficiaire décédé revienne à sa famille, à condition qu’il soit un parent proche du défunt. Mais ces lois peuvent varier considérablement d’un État à l’autre, alors ne comptez pas sur cette disposition lorsque vous planifiez votre succession.
Le domaine résiduaire
Une part éteinte reste dans la succession pour être partagée entre les autres bénéficiaires. Les 20 % inutilisés de Bob feraient partie du « résiduaire » de la succession, ce qui reste et reste effectivement une fois que tous les autres legs spécifiques ont été faits. La succession résiduelle sera généralement transférée à d’autres bénéficiaires survivants.
Note
Les successions résiduelles comprennent souvent des actifs qu’un défunt a oublié d’inclure dans son testament. Ils peuvent également survenir parce que le défunt a acquis des biens supplémentaires, puis n’a pas mis à jour son testament pour les transmettre, ou parce qu’un bénéficiaire est décédé.
Par exemple, Bob aurait pu recevoir 20 %, tandis que Sally aurait reçu 40 % et Joe 40 %. Les actions de Sally et Joe augmenteront, car les 20 % de Bob seront réabsorbés dans la succession, la rendant ainsi plus grande qu’elle ne l’aurait été s’il avait été en vie pour accepter sa part. Sally et Joe recevraient 50 % chacun, chacun obtenant la moitié de l’héritage non réclamé de Bob.
Dispositions « par Stirpes »
Un autre scénario possible est que votre dernier testament prévoie l’éventualité où tous vos bénéficiaires ne vous survivraient pas. Votre testament aurait pu dire à la place : « Je donne 20 % de ma succession à Bob s’il me survit. Je donne 20 % de ma succession aux descendants alors vivants de Bob, par souche, si Bob ne me survit pas.
« Per Stirpes » est une expression latine qui se traduit par « par les racines ». Les racines, dans ce cas, sont les enfants de Bob : Susie et Walter. Chacun hériterait de 10 % de la succession selon une répartition par souche, ou de la moitié de la part de Bob si Bob ne vit pas mais s’ils lui survivent.
Les dispositions par Stirpes peuvent s’étendre sur une génération. Peut-être que Susie est également décédée, mais elle laisse dans le deuil ses deux enfants, Alex et Zane. Alex recevrait 5 % de la part de Bob et Zane 5 %, soit la moitié des 10 % hérités de Susie. Walter recevrait toujours ses 10 % initiaux.
Note
La part de chaque parent décédé est transférée à ses enfants dans une mesure égale selon une répartition par souche.
Lois des États sur l’héritage ab intestat
Les lois ab intestat de votre État entreraient en jeu si votre testament stipule : « Je donne 100 % de ma succession à Bob ». . . et rien d’autre. Il n’y a aucun autre bénéficiaire et Bob est décédé. Cela rend votre testament nul et non avenu.
Chaque État a une liste prescrite dans ses statuts indiquant qui hérite lorsque cela se produit. Le processus est appelé « succession ab intestat ». La succession sera très probablement transmise aux parents les plus proches du défunt, conformément aux lois sur l’héritage ab intestat de son État, et non aux parents de Bob en tant que bénéficiaire décédé, car le décès de Bob a rendu le testament nul et non avenu.
Note
Les lois sur la succession ab intestat entrent en jeu lorsqu’un défunt décède sans aucune sorte de plan successoral.
La part du lion d’une succession ab intestat revient généralement au conjoint survivant, les enfants du défunt en recevant également une part. Il est possible que personne d’autre – ni les frères et sœurs de Bob, ni ses parents, ni même ses petits-enfants – ne recevrait quoi que ce soit si le défunt laissait à la fois un conjoint et des enfants survivants.
La famille la plus proche du défunt hériterait très probablement de tout si elle n’était pas également décédée avant le testateur. Ils obtiendront 100 % de Bob, même si ce n’est pas ce que Bob aurait voulu ou prévu.
Le pire des cas serait que le défunt et Bob ne laissent aucun parent vivant, ou qu’ils ne puissent pas être identifiés ou localisés. Dans ce cas, la succession « céderait » à l’État : l’État « hériterait » et recevrait tous ses biens.
L’essentiel
Les avocats en planification successorale vous recommandent généralement de mettre à jour votre testament ou votre fiducie vivante après des événements qui ont changé votre vie, comme le décès d’un bénéficiaire désigné. Cela permettra à votre succession d’économiser du temps et de l’argent à long terme, et vos véritables souhaits seront clairs et sans ambiguïté.
Foire aux questions (FAQ)
Que se passe-t-il si l’exécuteur testamentaire nommé dans le testament décède avant la personne qui a laissé le testament ?
Le tribunal des successions nommera quelqu’un pour assumer le rôle et les responsabilités d’exécuteur testamentaire si la personne nommée dans le testament est décédée avant le défunt et si le défunt n’a pas nommé d’exécuteur testamentaire suppléant dans son dernier testament.
Qu’arrive-t-il aux prestations d’assurance-vie si le bénéficiaire décède avant l’assuré ?
Les polices d’assurance-vie désignent souvent à la fois des bénéficiaires « principaux » et « subsidiaires ». Le bénéficiaire subsidiaire hériterait si le bénéficiaire principal était décédé au moment du décès de l’assuré. Les bénéfices iraient à la succession si aucun bénéficiaire principal ou subsidiaire n’était vivant ou nommé.
