Comment fonctionne une fiducie de vie révocable
Une fiducie vivante est une entité juridique distincte créée pour détenir la propriété de tout ou partie de votre propriété. Vous le « financez » après l’avoir créé, en renommant cette propriété au nom de votre fiducie.
Le créateur d’une fiducie vivante révocable est généralement appelé le « concédant » et, dans la plupart des cas, le constituant servira également de fiduciaire, gérant la fiducie et les actifs qu’elle détient.
Le constituant peut nommer un « fiduciaire successeur » pour prendre en charge la gestion de la fiducie au cas où le constituant deviendrait incapable et incapable de la gérer personnellement. Le fiduciaire successeur interviendrait également au moment du décès du constituant pour transférer les actifs aux bénéficiaires désignés de la fiducie. Ce processus se déroule sans qu’il soit nécessaire d’homologation, car la fiducie elle-même n’est pas morte et elle est propriétaire de cette propriété.
Le constituant peut « annuler » ou dissoudre une fiducie vivante révocable à tout moment, d’où son nom.
La planification successorale n’est pas une solution universelle
Les documents de planification successorale peuvent être trouvés dans des livres, en ligne et générés par un logiciel de planification successorale, mais ils sont généralement conçus pour couvrir uniquement les besoins les plus élémentaires en matière de planification successorale. Ils sont génériques et souvent « à taille unique », intentionnellement maintenus aussi simples que possible pour s’adapter à un large éventail d’utilisateurs. Il s’agit souvent simplement de remplir quelques blancs.
Idéalement, les documents de constitution de votre fiducie devraient indiquer qui reçoit vos actifs, quand et comment le transfert des actifs à vos bénéficiaires doit avoir lieu. Planifier tout cela nécessitera probablement plus que cocher quelques cases sur des formulaires préimprimés.
Les besoins de chacun en matière de planification successorale sont différents. Ce qui fonctionne pour vous et votre famille ne sera probablement pas le même que les besoins de votre sœur, de vos parents ou de votre voisin d’à côté. Les logiciels informatiques ne sont pas vraiment conçus pour tenir compte de ces différences ou de vos préoccupations uniques.
Les lois varient considérablement selon les États
Les lois fédérales en matière d’impôt sur les successions s’appliquent à tous les citoyens américains, mais les lois des États sont omniprésentes en ce qui concerne des éléments tels que la propriété foncière, l’homologation, les impôts sur les successions, les droits de donation et les droits de succession.
Par exemple, un couple qui avait conclu une fiducie révocable à l’aide d’un logiciel de planification successorale bien connu vivait en Floride, mais le logiciel d’accord de fiducie généré par le logiciel indiquait d’emblée qu’il était régi par la loi du Nevada. Cela leur a manqué.
La Floride est un État à propriété distincte tandis que le Nevada est un État à propriété communautaire, ce qui a complètement transformé la confiance du couple en un cauchemar à administrer. Le formulaire de fiducie vivante généré s’est avéré totalement inapproprié à leur situation particulière.
Il y a ensuite les formalités juridiques requises pour rédiger et signer un accord de fiducie valide. De nombreuses questions spécifiques à un État peuvent affecter une fiducie, notamment la définition de la descendance, les lois anti-déchéance, les droits de propriété, les mariages de fait, les conjoints putatifs et les lois sur les partages électifs. Il est peu probable qu’un formulaire de fiducie générique non dédié à un État particulier puisse résoudre correctement toutes ces questions juridiques spécifiques à un État, bien que vous puissiez parfois acheter des formulaires conformes aux lois d’un État particulier.
La preuve est dans les avertissements
Le problème avec les livres et les logiciels de planification successorale est assez évident lorsque vous lisez le même type de clause de non-responsabilité ou un type similaire que l’on trouve sur chacun d’eux :
“Les informations contenues dans ce livre ou programme ne constituent pas des conseils juridiques et ne remplacent pas des conseils juridiques. Pour des conseils juridiques, consultez un avocat.”
L’avocat que vous choisissez doit également être local, car vous êtes toujours confronté à toutes ces lois nationales uniques. Chaque État peut également avoir des règles et des exigences quelque peu différentes pour la signature des documents de fiducie, pour les faire notarier et pour les témoins de la signature. Toute votre confiance peut être invalidée si vous ne vous conformez pas. Les conditions de votre fiducie ne seront pas honorées et, en fin de compte, votre succession devra passer par l’homologation.
Vous aurez besoin d’autres documents
La bonne nouvelle est que les biens immobiliers, les automobiles ou pratiquement n’importe quelle propriété peuvent être transférés dans une fiducie vivante. Le fiduciaire ou le fiduciaire successeur aura le même contrôle qu’un propriétaire de titre concernant l’actif, mais la propriété doit réellement changer pour que ce soit le cas.
Financer votre fiducie avec ces actifs nécessitera l’établissement de documents supplémentaires. La création d’une fiducie ne consiste donc pas simplement à rédiger un seul formulaire. Par exemple, un nouvel acte serait nécessaire pour transférer un bien immobilier, et cet acte doit être déposé et enregistré quelque part conformément aux lois de votre état.
Tout cela pourrait être plus que ce que vous pouvez gérer vous-même.
