Les gens assimilent souvent un « budget » à un « grand livre ». Bien qu’il s’agisse de concepts liés, les deux mots ont des significations différentes.
Un budget est un outil qui permet d’aligner les habitudes de dépenses sur les priorités, les objectifs et les valeurs. Votre budget doit être un modèle qui façonne vos décisions de dépenses et vous offre une vue d’ensemble de vos finances.
Un grand livre, quant à lui, est intime et personnel ; son but est de suivre vos dépenses au fur et à mesure. Il s’agit d’un élément (physique ou numérique) qui vous permet de documenter vos dépenses. Cet outil de collecte de données devrait également être utile pour créer un budget.
Les budgets et les grands livres peuvent fonctionner ensemble pour vous aider à mieux comprendre vos dépenses, à définir et à ajuster vos objectifs financiers et à planifier l’avenir.
Grands livres passés et présents
Historiquement, un grand livre était un livret que les gens portaient dans leur sac à main ou dans leur poche, dans lequel ils inscrivaient manuellement leurs dépenses au point de vente. Plus récemment, les gens rassemblaient les reçus et les saisissaient dans des registres sur leur ordinateur à la maison. D’autres utilisaient leur relevé de carte de crédit comme un grand livre approximatif et automatisé.
Aujourd’hui, de nombreuses personnes utilisent des logiciels et des sites Web qui lisent leurs comptes, collectent les données et fonctionnent comme des registres numériques automatisés. Ces programmes agissent souvent comme un grand livre et un budget combinés, collectant des données puis les synthétisant à des fins d’analyse et de prise de décision.
Les budgets guident l’avenir
En étudiant vos habitudes de dépenses personnelles existantes, vous pouvez identifier les domaines de votre budget dans lesquels vous souhaitez apporter des modifications.
Vous pouvez, par exemple, étudier vos dépenses et vous rendre compte que vous souhaitez rediriger 5 % d’une catégorie de dépenses, comme les vêtements, vers une autre catégorie, comme la retraite. Le mois suivant, vous pouvez étudier votre grand livre pour voir avec quelle efficacité vous avez atteint cet objectif par rapport à votre budget.
Un budget est un outil flexible qui vous permet de l’ajuster selon vos besoins pour répondre à de nouveaux objectifs ou à des urgences financières.
Grands livres et budgets
Les grands livres fournissent les données financières qui constituent la base d’un budget réussi. Comprendre les distinctions entre les deux outils peut vous aider à les utiliser ensemble plus efficacement.
| Grands livres | Budgets |
|---|---|
| Sont des outils de collecte de données | Sont des outils de planification |
| Concentrez-vous sur le présent | Concentrez-vous sur l’avenir |
| Fournir des informations financières à utiliser dans un budget | Utiliser les informations financières des grands livres pour guider les dépenses |
Un exemple de budgets et de grands livres travaillant ensemble
Supposons que Sally enregistre la plupart de ses achats en collectant les reçus. Elle saisit le montant qu’elle dépense dans une feuille de calcul à la fin de chaque journée. Comme elle le fait quotidiennement, elle ne consacre qu’environ cinq minutes par jour de travail (moins d’une demi-heure par semaine) à cette tâche.
À la fin du mois, Sally passe en revue ses dépenses et constate qu’elle dépense beaucoup plus d’argent au restaurant qu’elle ne le pensait. Elle souhaite également faire un voyage en Italie. Armée des données de son grand livre (la feuille de calcul), elle crée un budget (un objectif global) qui la guide à dépenser moins pour les repas au restaurant afin de constituer un fonds de vacances.
Note
Selon une enquête du Certified Financial Planner Board of Standards, Inc., 59 % des consommateurs ne suivent pas leurs dépenses et deux sur cinq déclarent n’avoir jamais tenu de budget.
Sites Web automatisés
Les sites Web de budgétisation comme Mint.com agissent comme des grands livres automatisés. Ils suivent et catégorisent vos dépenses et affichent vos dépenses personnelles sous forme de graphiques, de tableaux et d’autres visuels utiles. L’aspect collecte de données de ces sites Web reflète les qualités du grand livre plutôt que celles du budget.
Ces sites Web vous permettent également de saisir vos objectifs de dépenses futures. Sur Mint.com, par exemple, vous pouvez indiquer que vous souhaitez économiser 40 000 $ pour un acompte sur une maison. Il existe même un outil qui vous aide à calculer combien d’argent vous pouvez raisonnablement dépenser pour une maison, en fonction de vos revenus. Vous pouvez ensuite sélectionner les comptes ou les catégories à partir desquels vous souhaitez retirer votre épargne initiale. et suivez les progrès que vous faites vers votre objectif. L’aspect suivi des progrès reflète une véritable budgétisation, qui ne sera peut-être jamais entièrement automatisée, car elle nécessite des éléments humains de jugement, d’évaluation et de pensée critique.
