L’un des principaux objectifs de la formation d’une fiducie vivante révocable est d’éviter l’homologation. Faire une fiducie n’est pas si compliqué à réaliser. Vous pouvez être assuré que votre succession et vos bénéficiaires ne s’enliseront pas dans un processus d’homologation supervisé par le tribunal après votre décès.
Vous saurez également que vos affaires personnelles resteront privées. Votre dernier testament devient public lorsqu’il est soumis à l’homologation.
Installation
Une fiducie révocable est créée par la rédaction d’un accord de fiducie. L’accord implique trois parties principales qui sont le faiseur de confiance, également appelé constituant ou constituant, le fiduciaire et le bénéficiaire. Comme son nom l’indique, le faiseur de fiducie est la personne qui crée et finance la fiducie. Le bénéficiaire est la personne qui bénéficie de la fiducie. Le fiduciaire gère la fiducie et ses biens.
Dans une fiducie révocable typique, le créateur de la confiance, le fiduciaire et le bénéficiaire sont généralement la même personne.
Financement
Une fois l’accord de fiducie conclu et signé, le créateur de la fiducie financera la fiducie, ce qui implique le transfert de ses actifs en sa propriété. Ils désigneraient normalement la fiducie comme bénéficiaire de leurs comptes de retraite, de leur assurance-vie et de leurs rentes. Les biens immobiliers sont également généralement détenus en fiducie.
En tant que fiduciaire, le créateur de la fiducie gérera, investira et dépensera les biens de la fiducie pour son bénéfice en tant que bénéficiaire, et pour le bénéfice des autres s’il les a également désignés comme bénéficiaires de la fiducie pour hériter après leur décès.
Éviter l’homologation
Le créateur de la fiducie ne possédera pas de biens en son nom une fois que les actifs auront été financés au nom de la fiducie. Techniquement, ils appartiendront au fiduciaire au profit du bénéficiaire – le faiseur de confiance lui-même ou les bénéficiaires ultérieurs. Étant donné que le créateur de la fiducie n’est pas personnellement propriétaire de cette propriété, l’homologation n’est pas requise pour transférer la propriété à d’autres personnes à leur décès. Le véhicule de fiducie ne meurt pas avec le faiseur de fiducie mais continue de vivre en tant qu’entité juridique distincte.
Le fiduciaire administratif ou successeur nommé dans l’accord de fiducie aura l’autorité légale de prendre la place du faiseur de confiance après le décès de ce dernier. Ils peuvent prendre le contrôle des comptes bancaires, des comptes d’investissement et des intérêts commerciaux. En outre, ils peuvent collecter le produit de l’assurance-vie, les comptes de retraite et les rentes, payer les factures finales, les dettes et les impôts du créateur de la fiducie, et distribuer le Gesundmd des fonds en fiducie aux autres bénéficiaires nommés dans l’accord de fiducie, le tout sans homologation ni intervention judiciaire.
Quand une homologation peut être requise
Bien sûr, si vous formez une fiducie vivante révocable mais négligez d’y transférer certains biens (peut-être quelque chose que vous avez acheté longtemps après la création de la fiducie et que vous n’avez jamais réussi à emménager dans la fiducie), cet actif particulier nécessiterait une homologation. Si vous n’avez pas également de testament, la propriété sera transmise à vos beaux-héritiers, vos parents les plus proches qui peuvent hériter de vous en l’absence de testament en vertu de la loi de l’État.
Une façon d’éviter une telle surveillance est de créer une volonté de « débordement » en même temps que vous créez et financez votre confiance. Un transfert peut diriger tous les actifs que vous possédez en dehors de la fiducie vers la fiducie au moment de votre décès pour être administrés aux bénéficiaires de votre fiducie selon les termes de votre convention de fiducie.
Mais tout bien laissé en dehors de votre fiducie devra toujours être homologué, même si votre versement enverra la propriété dans votre fiducie à votre décès. Vous (et non votre fiducie) en étiez propriétaire à votre décès, une homologation sera donc nécessaire pour transférer les actifs à quelqu’un ou à quelque chose qui est encore « vivant ». Votre meilleure option est de vous assurer de transférer immédiatement tous les actifs nouvellement acquis dans votre fiducie vivante révocable.
