Lorsque vous déposez un dossier de faillite, vous serez probablement étonné de la quantité de documents que vous devrez remplir. Une fois que vous avez tout rassemblé, votre paquet peut contenir 70 pages ou plus. La plupart de ces documents sont une série de formulaires, appelés « annexes », qui répertorient les revenus, les dépenses, les dettes et les actifs.
Un formulaire supplémentaire, le relevé des affaires financières (SOFA), pose des questions sur l’état de vos finances, les transactions financières récentes et des détails qui ne correspondent pas à d’autres calendriers.
Qu’est-ce que le canapé ?
Le relevé des affaires financières, ou « SOFA », est un formulaire requis dans un dépôt de bilan. Ce formulaire examine toutes vos affaires personnelles afin que le tribunal puisse pleinement comprendre la situation financière qui vous pousse à déposer votre dossier.
Vous remplirez le SOFA si vous déposez une demande de faillite au chapitre 7, au chapitre 11 ou au chapitre 13. Bien que le formulaire semble d’une simplicité trompeuse, avec son format « case à cocher » et ses questions apparemment simples, vous devez le remplir avec soin pour vous assurer que vous avez divulgué entièrement et précisément les informations recherchées.
Note
Il est utile de lire d’abord le formulaire et de faire un inventaire de tous les détails répertoriés avant de le remplir.
Il existe deux versions du SOFA : une pour les particuliers et une pour les non-particuliers (généralement des entreprises).De nombreuses affaires sont déposées conjointement par les conjoints, de sorte que la plupart de ces questions comportent des espaces permettant à chaque conjoint de répondre séparément.
Lorsque vous aurez rempli le formulaire, il vous sera demandé de le signer sous peine de parjure. Faites attention à la façon dont vous répondez aux questions et n’exagérez pas et n’omettez rien : il y a des amendes, des sanctions pénales, ou les deux, en cas de mensonge sur ces formulaires.
Partie 1 : État civil et où vous viviez auparavant
La partie 1 porte sur votre statut avec un conjoint, un partenaire ou équivalent. Il énumère un «équivalent légal d’un conjoint», reconnu comme une personne qui entretient une relation avec vous et qui bénéficie des droits légaux d’un conjoint en vertu du droit non fédéral.
Question 1 :État civil actuel
Question 2 : Au cours des trois dernières années, avez-vous vécu ailleurs que là où vous vivez actuellement ?
Question 3 : Au cours des huit dernières années, avez-vous déjà vécu avec un conjoint ou un équivalent légal dans un État ou un territoire de propriété communautaire ?
Note
Les États de propriété communautaire sont des États dans lesquels les deux époux partagent la responsabilité des dettes accumulées pendant le mariage.
Il convient de répondre « Oui » à la troisième question si vous avez vécu avec un conjoint en Arizona, en Californie, en Idaho, en Louisiane, au Nouveau-Mexique, à Porto Rico, au Texas, à Washington ou au Wisconsin. Il vous est ensuite demandé de remplir l’annexe H pour les codébiteurs.
Partie 2 : Expliquez les sources de vos revenus
La partie 2 vous oblige à divulguer toutes les sources de revenus que vous avez eues au cours des trois dernières années. Cela inclut tout travail que vous avez pu effectuer et pour lequel vous avez reçu un paiement, qu’il soit officiel ou non.
Tous les champs doivent être remplis avec les revenus avant exclusions ou déductions des trois années précédentes.
Question 4 : Avez-vous eu des revenus d’emploi ou d’exploitation d’une entreprise au cours de cette année ou des deux années civiles précédentes ?
Question 5 : Avez-vous perçu d’autres revenus au cours de cette année ou des deux années civiles précédentes ?
- Pension
- Pension alimentaire pour enfants
- Sécurité sociale ou retraites
- Chômage ou autres prestations publiques
- Intérêts, dividendes, redevances
- Poursuites
- Gains de jeu ou de loterie
Partie 3 : Répertoriez certains paiements que vous avez effectués avant de déclarer faillite
Il vous est demandé d’énumérer tous les paiements que vous avez effectués au cours des 90 jours précédents et qui totalisent plus de 600 $ à un seul créancier. Par exemple, si vous avez payé à First National Visa trois paiements de 100 $ chacun, ils n’auront pas besoin d’être répertoriés, mais si vous avez payé à Royal Motors trois paiements de 250 $ chacun (750 $ au total), vous devrez les répertorier.
Un un initié est une personne ou une entité dont vous êtes proche : parents, partenaires ou partenariats. Ils peuvent être impliqués dans des entreprises dans lesquelles vous êtes dirigeant, administrateur, propriétaire ou contrôleur, ou dans lesquelles vous avez des responsabilités de gestion.
C’est ici que vous divulguerez que vous avez remboursé à votre oncle Larry le prêt de 1 000 $ qu’il vous a accordé. Il vous est également demandé d’énumérer les paiements de pension alimentaire pour enfants et de pension alimentaire.
Note
Assurez-vous d’inclure également toutes les dettes pour lesquelles il y avait un cosignataire.
Question 6 : Les dettes du Débiteur 1 ou du Débiteur 2 sont-elles principalement des dettes de consommation ?
Question 7 : Dans l’année précédant votre dépôt de bilan, avez-vous effectué un paiement sur une dette que vous deviez à un initié ?
Question 8 : Dans l’année précédant votre dépôt de bilan, avez-vous effectué des paiements ou transféré des biens au titre d’une dette au profit d’un initié ?
Partie 4 : Identifier les actions en justice, les reprises de possession et les saisies
La partie 4 demande des informations sur les actions en justice dans lesquelles vous pourriez avoir été impliqué au cours des trois dernières années. Cela aide le tribunal à déterminer si vous avez été aux prises avec d’autres activités coûteuses qui auraient pu contribuer à votre nécessité de déclarer faillite.
Question 9 : Dans l’année précédant votre dépôt de bilan, étiez-vous partie à un procès, une action en justice ou une procédure administrative ?
Question 10 : Dans l’année précédant votre dépôt de bilan, l’un de vos biens a-t-il été repris, saisi, saisi, saisi, saisi ou prélevé ?
Question 11 : Dans les 90 jours précédant votre déclaration de faillite, un créancier, y compris une banque ou une institution financière, a-t-il compensé des montants de vos comptes ou refusé d’effectuer un paiement parce que vous aviez une dette ?
Question 12 : Au cours de l’année précédant votre dépôt de bilan, l’un de vos biens était-il en possession d’un cessionnaire au profit des créanciers, d’un séquestre nommé par le tribunal, d’un dépositaire ou d’un autre fonctionnaire ?
Partie 5 : Énumérer certains cadeaux et contributions
Dans cette section, vous énumérez tout argent ou autre cadeau que vous avez pu offrir à quelqu’un qui a réduit vos finances. Incluez les dîmes de l’église ou les dons et cadeaux caritatifs.
Note
Les montants des dons et des contributions sont des montants totaux et non un montant unique. Plusieurs cadeaux à une entité au cours de la période de deux ans précédant le dépôt, totalisant 600,01 $ ou plus, doivent être réclamés dans cette section.
Question 13 :Dans les deux ans précédant votre dépôt de bilan, avez-vous offert des cadeaux d’une valeur totale de plus de 600 $ par personne ?
Question 14 : Dans les deux ans précédant votre déclaration de faillite, avez-vous fait des cadeaux ou des contributions d’une valeur totale de plus de 600 $ à un organisme de bienfaisance ?
Partie 6 : Énumérer certaines pertes
Les situations qui pourraient échapper à votre contrôle, telles que les catastrophes ou le vol, doivent être incluses dans la partie 6. Si vous souffrez d’une dépendance au jeu ou d’un autre trouble qui vous amène à dépenser trop d’argent, incluez-le ici.
Question 15 : Au cours de l’année précédant votre dépôt de bilan ou depuis votre dépôt de bilan, avez-vous perdu quelque chose à cause d’un vol, d’un incendie, d’un autre sinistre ou d’un jeu ?
Partie 7 : Répertorier certains paiements ou transferts
Dans la partie 7, les tribunaux doivent savoir si quelqu’un d’autre a tenté de vous aider à payer des honoraires à des avocats ou à des agents pour préparer un dépôt de bilan, ou si vous avez transféré des biens ou de l’argent à quelqu’un pour vous aider à payer vos dettes.
Question 16 : Dans l’année précédant votre dépôt de bilan, est-ce que vous ou toute autre personne agissant en votre nom avez payé ou transféré des biens à une personne que vous avez consultée au sujet de la demande de faillite ou de la préparation d’une requête en faillite ?
Note
Les actifs doivent être répertoriés ici si vous en avez donné ou vendu à quelqu’un pour vous aider à payer vos dettes, ou si vous en avez placé dans une fiducie ou un autre instrument financier dont vous êtes le bénéficiaire.
Question 17 : Dans l’année précédant votre déclaration de faillite, est-ce que vous ou quelqu’un d’autre agissant en votre nom avez payé ou transféré des biens à quelqu’un qui a promis de vous aider à traiter avec vos créanciers ou d’effectuer des paiements à vos créanciers ?
Question 18 : Dans les deux ans précédant votre dépôt de bilan, avez-vous vendu, échangé ou autrement transféré des biens à quelqu’un d’autre que les biens transférés dans le cours normal de votre entreprise ou de vos affaires financières ?
Question 19 : Dans les 10 ans précédant votre déclaration de faillite, avez-vous transféré des biens vers une fiducie auto-réglée ou un dispositif similaire dont vous êtes bénéficiaire ?
Partie 8 : Répertorier certains comptes financiers, instruments, coffres-forts et unités de stockage
Vous énumérez tous les comptes bancaires, investissements, régimes de retraite ou autres instruments financiers que vous possédez dans la partie 8, ainsi que ceux qui sont détenus pour vous ou pour lesquels l’intention est de vous les restituer.
Note
Parfois, les personnes qui s’apprêtent à déposer le bilan stockent les biens qu’elles souhaitent conserver chez un ami ou un membre de leur famille, dans une unité de stockage ou un coffre-fort, et ne les répertorient pas, pour tenter d’éviter qu’ils ne soient pris. Toute propriété détenue pour vous par quelqu’un d’autre doit être répertoriée.
Question 20 : Dans l’année précédant votre dépôt de bilan, des comptes ou instruments financiers détenus en votre nom ou à votre profit ont-ils été fermés, vendus, déplacés ou transférés ?
Question 21 : Avez-vous actuellement, ou aviez-vous au cours de l’année précédant votre dépôt de bilan, un coffre-fort ou un autre dépôt de titres, d’espèces ou d’autres objets de valeur ?
Question 22 : Avez-vous entreposé des biens dans une unité de stockage ou dans un endroit autre que votre domicile dans l’année précédant votre déclaration de faillite ?
Partie 9 : Identifier les biens que vous détenez ou contrôlez pour quelqu’un d’autre
Si vous possédez un bien qui ne vous appartient pas, comme un objet emprunté, il doit être répertorié dans la neuvième partie. Si votre belle-mère a emménagé avec vous, vous devez lister ses affaires afin qu’elles ne soient pas incluses dans l’évaluation de votre patrimoine.
Question 23 : Détenez-vous ou contrôlez-vous des biens appartenant à quelqu’un d’autre ? Incluez toute propriété que vous avez empruntée, que vous stockez ou que vous détenez en fiducie pour quelqu’un.
Partie 10 : Donner des détails sur les informations environnementales
Si vous avez possédé une entreprise dans laquelle des produits chimiques ou des déchets ont été produits ou stockés, ou si vous possédez des produits nécessitant une manipulation particulière, c’est dans la partie 10 que vous les répertoriez.
Toute procédure dans laquelle vous avez participé et qui concernait des questions environnementales doit être mentionnée ici.
Note
Cette partie n’est généralement remplie que par une personne qui possédait une entreprise susceptible de causer des dommages à l’environnement.
Question 24 : Une unité gouvernementale vous a-t-elle informé que vous pourriez être responsable ou potentiellement responsable en vertu ou en violation d’une loi environnementale ?
Question 25 : Avez-vous informé une unité gouvernementale de tout rejet de matières dangereuses ?
Question 26 : Avez-vous été partie à une procédure judiciaire ou administrative en vertu d’une loi environnementale ? Incluez les règlements et les commandes.
Partie 11 : Donnez des détails sur votre entreprise ou vos liens avec une entreprise
Cette partie comprend tout intérêt que vous pourriez avoir dans une entreprise. Sont inclus les entreprises individuelles, les sociétés de personnes et les sociétés pour lesquelles vous étiez dirigeant, administrateur, directeur général ou propriétaire avec une participation d’au moins 5 %.
Question 27 : Dans les quatre ans précédant votre dépôt de bilan, étiez-vous propriétaire d’une entreprise ou aviez-vous l’un des liens suivants avec une entreprise ?
Question 28 : Dans les deux ans précédant votre dépôt de bilan, avez-vous remis à quelqu’un un état financier concernant votre entreprise ? Incluez toutes les institutions financières, créanciers ou autres parties.
