Une lettre de crédit de secours (SBLC) peut ajouter un filet de sécurité qui garantit le paiement d’un service terminé ou d’une expédition de biens physiques. Avec un tel arrangement, une banque garantit le paiement à un bénéficiaire si quelque chose ne se produit pas. Le SBLC décrit les conditions qui amèneraient la banque à payer.
Une banque fournissant une lettre de crédit doit être un tiers désintéressé. Si le client de la banque ne respecte pas les conditions spécifiques d’un accord, c’est la banque (et non le client qui n’a pas livré) qui paie le bénéficiaire. Puisqu’il s’agit d’un crédit, le client est en fin de compte responsable du remboursement de la banque.
Les SBLC, comme les lettres de crédit standard, sont utiles pour le commerce international ainsi que pour les transactions nationales comme les projets de construction locaux. Si quelque chose d’imprévu empêche la conclusion d’un accord, la SBLC veille à ce que les obligations financières envers un bénéficiaire soient respectées.
Exemples
Il existe deux principaux types de SBLC : ceux qui sont basés sur la finance et ceux qui sont basés sur la performance :
- Financier: Un exportateur vend des marchandises à un acheteur étranger, qui promet de payer dans les 60 jours. Si le paiement n’arrive jamais, l’exportateur peut percevoir le paiement auprès de la banque de l’acheteur étranger conformément aux termes du SBLC. Avant d’émettre la lettre, la banque évalue généralement le crédit de l’acheteur et détermine que l’entreprise remboursera la banque. Pour les clients dont le crédit est en question, les banques peuvent exiger des garanties ou des fonds en dépôt pour approbation.
- Performance: Un entrepreneur s’engage à réaliser un projet de construction dans un certain délai. Lorsque la date limite arrive, le projet n’est pas terminé. Avec un SBLC en place, le client de l’entrepreneur peut exiger le paiement de la banque de l’entrepreneur. Ce paiement fonctionne comme une pénalité pour encourager l’achèvement dans les délais, un financement pour faire appel à un autre entrepreneur pour prendre le relais à mi-projet ou une compensation pour les maux de tête liés à la gestion des problèmes.
Comment fonctionne le processus
Un importateur conclut un accord avec un vendeur pour lui expédier 10 000 widgets à crédit ouvert. Le vendeur souhaite protéger son organisation contre le non-respect par l’importateur de ses promesses et lui demande d’obtenir une lettre de crédit dans le cadre de leur accord.
L’importateur demande un SBLC à sa banque et, comme il dispose d’un excellent crédit et de garanties, la banque émet la lettre et l’envoie à la banque du vendeur. Elle examine la lettre pour s’assurer qu’elle est acceptable et décide de poursuivre la transaction.
Si l’importateur ne respecte pas ses obligations, le vendeur soumet les documents à la banque de l’importateur comme l’exige la SBLC. La banque de l’importateur paie alors le vendeur et l’importateur devra rembourser sa banque.
Sécurité assurée
En confiant le paiement à une banque tierce, le bénéficiaire est plus sûr d’être payé. En prenant l’exemple d’une transaction d’exportation, il existe de nombreuses raisons pour lesquelles l’acheteur peut ne pas payer :
- L’acheteur manque de liquidités et attend le paiement de ses propres clients.
- L’acheteur fait faillite.
- Les avoirs de l’acheteur sont gelés en raison de l’instabilité ou des troubles politiques.
- L’acheteur n’est pas satisfait du vendeur.
- L’acheteur est malhonnête.
Une banque est financièrement plus stable que la plupart des acheteurs et elle ne se préoccupe pas des litiges entre acheteurs et vendeurs. Au lieu de cela, l’acheteur et le vendeur conviennent de certaines conditions qui déclenchent le paiement, et la banque suit les instructions si ces événements se produisent.
Un SBLC doit être payé tant que le bénéficiaire répond aux exigences de la lettre et que la banque est toujours en activité. Si le bénéficiaire s’inquiète de la stabilité financière de la banque émettrice, il peut demander une lettre de crédit confirmée. Dans ce cas, une banque en qui le bénéficiaire a confiance garantit le paiement pour le compte d’une autre banque moins fiable.
SBLC contre. Autres lettres de crédit
Une SBLC est similaire à une lettre de crédit standard : une banque s’engage à payer un bénéficiaire tant que celui-ci fournit des documents et répond aux exigences de la lettre de crédit. Il existe néanmoins des différences clés :
- Plan de sauvegarde : Un SBLC est un filet de sécurité. Comme la plupart des filets de sécurité, l’objectif est d’éviter d’y recourir. Lorsqu’une personne est payée avec un SBLC, cela signifie que quelque chose s’est mal passé. En revanche, avec une lettre de crédit standard, toutes les personnes impliquées espèrent et s’attendent à ce que le paiement ait lieu. Par exemple, ces lettres paient lorsqu’un exportateur livre avec succès une expédition à un importateur.
- Aspect performances : Les SBLC sont également uniques car ils peuvent inclure un composant de performances ou des performances négatives, si vous préférez. Si une prestation n’est pas exécutée, le bénéficiaire est payé.
- Dans le pays : Les SBLC sont fréquemment utilisés pour les transactions nationales. Cela peut inclure tout, des projets de construction à la réception de services d’électricité. Les lettres de crédit commerciales sont plus courantes dans le commerce international.
Obtention d’un SBLC
Si vous avez besoin d’un SBLC, demandez à votre banque d’en émettre un. Vous devrez probablement travailler avec la division commerciale ou le service du commerce international de la banque. Assurez-vous de prendre suffisamment de temps pour comprendre comment fonctionne le processus et quelles circonstances vous rendent responsable du paiement. Embauchez un avocat expérimenté pour examiner les documents avec vous.
Si vous souhaitez que quelqu’un d’autre utilise un SBLC, exigez-le dans le cadre de votre accord et insistez pour obtenir une lettre de crédit irrévocable. Assurez-vous de travailler en étroite collaboration avec votre banque et vos avocats pour comprendre les conditions spécifiques de recouvrement des paiements. Les lettres de crédit sont compliquées et il est difficile de satisfaire à toutes les exigences. Si vous ne remplissez pas une condition mineure, vous risquez de perdre votre droit à recevoir un paiement, ce qui pourrait s’avérer désastreux.
