Les choses à garder à l’esprit ne manquent pas en tant que propriétaire de petite entreprise. Cependant, si vous n’avez pas consacré du temps à déterminer combien d’argent vous devez garder sous la main, c’est une tâche que vous devriez placer en haut de votre liste de choses à faire.
Nous discuterons de ce qu’est l’argent en caisse, pourquoi il est nécessaire pour votre entreprise et comment déterminer le montant approprié à conserver.
Points clés à retenir
- Les fonds en caisse sont des fonds destinés à une utilisation inattendue, comme une urgence. Cet argent pourrait également être utilisé pour profiter d’opportunités d’investissement ou d’expansion imprévues.
- Une réserve de trésorerie correspondant à trois à six mois de dépenses d’exploitation est la règle empirique communément citée.
- Le montant de liquidités dont votre entreprise devrait disposer varie en fonction de plusieurs facteurs. Ceux-ci incluent le secteur, le stade où se trouve votre entreprise, l’accessibilité des liquidités, vos dépenses historiques, vos objectifs commerciaux et vos plans d’expansion.
Qu’est-ce que l’argent en caisse ?
Les liquidités disponibles sont constituées de fonds mis de côté spécifiquement pour une utilisation inattendue : il peut s’agir de fonds pour les jours difficiles en cas d’urgence, par exemple, ou d’argent à consacrer à des investissements imprévus ou à des opportunités d’expansion.
Avoir des liquidités en main peut vous aider à maintenir votre entreprise à flot pendant les périodes difficiles. Les fonds de réserve peuvent offrir la sécurité et la flexibilité dont vous avez besoin pour prendre des décisions commerciales judicieuses dans des circonstances stressantes ou pour profiter des opportunités qui se présentent.
L’argent disponible n’est qu’une expression : les fonds n’ont pas besoin d’être stockés sous votre matelas. Il s’agit d’un terme désignant le niveau de réserve de trésorerie auquel l’entreprise a accès. Par exemple, il peut s’agir d’espèces physiques, d’argent sur des comptes bancaires ou d’actifs qui mettent moins de 90 jours à être liquidés en espèces. Les fonds immobilisés et inutilisables, comme les montants minimums qui doivent être conservés sur des comptes bancaires, ne sont pas pris en compte dans l’encaisse.
Note
L’ouverture d’un compte bancaire distinct spécifiquement pour les liquidités peut être une bonne première étape vers la constitution de vos réserves financières.
Pourquoi votre entreprise a besoin de liquidités
Avoir des liquidités en main peut aider une petite entreprise à faire face à des circonstances imprévues, comme un ralentissement de l’économie ou une urgence qui oblige l’entreprise à fermer ses portes. Les fonds de réserve permettent à l’entreprise de continuer à payer son loyer, son personnel, ses fournisseurs et ses factures, même lorsque les temps sont durs. Avoir accès à une réserve de trésorerie signifie également que vous pouvez saisir les opportunités d’investissement ou de développement de votre entreprise sans perdre de temps à attendre un financement.
Trois à six mois de dépenses d’exploitation disponibles sont la règle communément citée. Cependant, ce montant varie en fonction du secteur, du stade dans lequel se trouve votre entreprise, de votre accès aux liquidités, de vos dépenses historiques et de vos objectifs commerciaux. Une étude du JPMorgan Chase Institute a révélé que la moitié des petites entreprises ne disposent que de suffisamment de liquidités pour supporter 27 jours de leurs sorties de fonds habituelles. L’étude indique également que 25 % des entreprises disposent de moins de 13 jours de réserve de trésorerie, soit le nombre de jours de sorties de fonds qu’une entreprise pourrait payer avec son solde de trésorerie si ses rentrées de fonds s’arrêtaient.
Note
Les experts recommandent de rechercher du financement à un moment où votre entreprise est financièrement stable et n’a pas nécessairement besoin de liquidités supplémentaires. Cela vous permettra de négocier et de magasiner pour trouver la meilleure option.
Déterminer vos besoins en réserve de trésorerie
Lorsque vous décidez du montant d’argent que vous souhaitez conserver pour votre entreprise, il est important de trouver un montant avec lequel vous êtes à l’aise et qui n’est ni trop élevé ni trop bas. Le manque ou l’excès de liquidités sont des raisons fréquentes de faillite d’entreprise. Par exemple, si une entreprise a trop d’argent, elle peut gaspiller des fonds ou investir dans des projets qui ne généreront pas de rendement pour l’entreprise. Avoir trop de liquidités en main peut également bloquer de l’argent qui pourrait être utilisé pour des investissements ou une expansion.
La règle générale est de disposer d’une réserve de trésorerie correspondant à trois à six mois de dépenses d’exploitation. De nombreux facteurs doivent être pris en compte pour déterminer le montant de liquidités dont votre entreprise doit disposer. Voici quelques-unes des considérations courantes.
Les modèles de dépenses historiques peuvent aider à prédire les dépenses futures anticipées. Lorsque vous examinez les chiffres historiques, gardez à l’esprit tout événement qui aurait pu affecter les flux de trésorerie. Y a-t-il eu des coûts de démarrage initiaux importants ? Avez-vous fait des rénovations coûteuses?
Une projection ou une prévision des flux de trésorerie pour les 12 à 15 prochains mois peut vous aider à identifier vos revenus et dépenses anticipés. Restez prudent lorsque vous faites des prévisions de revenus, car les résultats réels seront probablement différents. Les dépenses sont souvent plus faciles à prévoir que les revenus, car elles incluent généralement les coûts fixes, tels que le loyer, les factures régulières et les salaires des employés.
Le montant d’argent liquide que vous souhaitez disposer peut également différer selon :
- À quel stade se trouve votre entreprise (c’est-à-dire démarrage ou exploitation établie)
- Vos objectifs commerciaux (par exemple, développement ou expansion de produits)
- Votre industrie
- Votre modèle économique
- Fluctuations saisonnières
- Avec quelle facilité vous pouvez accéder au financement si vous en avez besoin (l’attente d’un prêt bancaire ou d’investisseurs peut prendre des mois)
Note
Si vous ne savez pas combien d’argent garder sous la main comme tampon, travaillez avec un comptable pour trouver un montant avec lequel vous vous sentez à l’aise.
Foire aux questions (FAQ)
Comment augmenter votre trésorerie ?
Une entreprise peut augmenter ses liquidités de plusieurs manières. Commencez par identifier les domaines dans lesquels l’entreprise peut réduire ou éliminer les coûts : chaque petit geste compte. Pouvez-vous réduire le délai de recouvrement des créances ? Pensez à envoyer vos factures immédiatement et à inciter à des paiements rapides. Inscrivez-vous à un compte d’épargne à intérêt élevé et décidez si votre entreprise doit ajouter un flux de revenus passifs.
Quel est le montant moyen de trésorerie disponible pour les entreprises ?
La règle générale est que les entreprises disposent d’une réserve de trésorerie correspondant à trois à six mois de dépenses d’exploitation. Cependant, ce montant peut dépendre de nombreux facteurs tels que le secteur d’activité, le stade où se trouve l’entreprise, ses objectifs et l’accès au financement.
Comment calculer votre trésorerie disponible à partir d’un tableau des flux de trésorerie ?
Un état des flux de trésorerie documente les espèces reçues ainsi que les espèces dépensées. À la fin de chaque mois, l’argent gagné moins les fonds versés correspond à la situation de trésorerie de votre entreprise (le montant de liquidités dont vous disposez).
