Vous venez de démarrer une entreprise à domicile et quelqu’un vous a dit que vous deviez percevoir les taxes de vente sur les ventes. Vous devez trouver comment procéder pour chaque transaction imposable, des ventes locales aux ventes en ligne.
Voici quelques conseils pour vous aider à percevoir les taxes de vente sur les ventes en ligne et en personne de votre entreprise à domicile.
Points clés à retenir
- Votre entreprise à domicile paie des taxes de vente à une agence fiscale de l’État de la même manière que les autres types d’entreprises.
- Vous devez payer des taxes de vente si vous avez une présence fiscale dans un État, en vendant des produits ou en ayant un bureau à domicile.
- Si vous avez une très petite entreprise à domicile, vous n’aurez peut-être pas à payer de taxes de vente sur les transactions en ligne.
- Les taxes de vente sont compliquées ; il est préférable d’obtenir un logiciel de taxe de vente pour vous aider avec toutes les lois sur la taxe de vente.
Comment les entreprises perçoivent la taxe de vente
Des taxes de vente sont exigées par la plupart des États pour les ventes en personne et les ventes sur Internet. Les États exigent que les petites entreprises, y compris les entreprises à domicile, collectent, déclarent et paient leurs ventes si elles ont un lien fiscal (une présence fiscale) dans cet État. Votre entreprise à domicile peut avoir un lien fiscal si l’entreprise :
- Vend ou expédie des produits depuis votre domicile à des acheteurs dans l’État
- A un bureau ou un endroit dans votre maison où vous faites des affaires
- A des employés qui travaillent dans l’État pour votre entreprise à domicile, y compris des entrepreneurs indépendants, des vendeurs, des représentants ou des agents
En plus des taxes de vente à l’échelle de l’État, de nombreuses villes, comtés et autres types de localités exigent des taxes de vente.
Note
L’Alaska, le Delaware, le Montana, le New Hampshire et l’Oregon n’ont pas de taxes de vente à l’échelle de l’État.
Le processus de taxe de vente
Après avoir déterminé que votre entreprise à domicile a un lien fiscal dans votre État, l’étape suivante consiste à déterminer quels produits et services que vous vendez sont soumis aux taxes de vente dans votre État. Vous aurez besoin de savoir si vos produits ou services sont imposables, le taux d’imposition et la différence de taxes si vous vendez à des particuliers dans différentes parties de votre État.
Vérifiez auprès du département du revenu ou de l’agence fiscale de votre état (cela peut s’appeler autrement dans votre état). Vous pouvez trouver des informations indiquant si vos produits ou services sont taxables (la plupart des produits le sont ; de nombreux services le sont) ainsi que les taux d’imposition dans toutes les localités de votre état.
L’étape suivante consiste à vous inscrire pour collecter la taxe de vente dans votre état en obtenant un permis de vendeur. Dans la plupart des États, vous pouvez vous inscrire, soumettre des rapports et payer des impôts en ligne.
Taxe de vente sur les transactions en personne
Les transactions en personne sont les plus faciles à gérer. Disons que vous fabriquez et vendez des cartes de vœux pour les magasins de votre ville. Vous devrez connaître le taux de taxe de vente à l’endroit où vous livrez le produit et le facturer à chacun de vos clients.
Si vous fabriquez des produits à la maison et les vendez à des clients sur un marché en plein air ou un marché aux puces, vous souhaiterez peut-être vous procurer un téléphone avec une connexion Internet et un logiciel de taxe de vente pour calculer la taxe de vente. Bien entendu, vous pouvez également gérer ces transactions manuellement avec un bloc de reçus.
Taxes de vente sur les transactions Internet
Tous les États qui facturent une taxe de vente ont également des lois exigeant que les entreprises qui vendent en ligne paient des taxes de vente pour les transactions en ligne.
Vous êtes un vendeur à distance si votre entreprise n’a pas de présence physique dans l’État mais qu’elle vend des produits ou des services à livrer dans cet État. L’élément clé à retenir est la « livraison dans un État ».
Pour aider les petites entreprises, chaque État a un seuil de ventes annuelles ou de nombre de transactions en dessous duquel l’État n’exige pas de déclaration des transactions en ligne.
Par exemple, l’Arkansas exige une déclaration de taxe de vente si les ventes en ligne sont supérieures à 100 000 $ ou 200 transactions au cours de l’année en cours ou précédente. La Californie exige une déclaration si le total des ventes physiques et en ligne combinées dépasse 500 000 $ au cours de l’année civile précédente ou en cours.
Tenez compte des ventes estimées de votre entreprise à domicile et du nombre d’États possibles dans lesquels vous pourriez livrer des produits ou des services taxables dans cet État. Vous pourriez avoir à traiter avec 45 États et plus de 38 000 localités.La meilleure façon de résoudre ce problème complexe est de trouver une société de logiciels fiscaux qui facture automatiquement les taxes de vente sur vos transactions en ligne. Ces entreprises sont assez au courant des exigences actuelles.
Foire aux questions (FAQ)
Quelles ventes sont exonérées de taxe de vente ?
Chaque État fixe les produits et services taxables dans cet État, en exonérant certains des taxes de vente. L’Alaska, le Delaware, le Montana, le New Hampshire et l’Oregon n’ont pas de taxes de vente. La Floride, par exemple, n’impose aucune taxe de vente sur les remèdes ménagers courants, la plupart des produits d’épicerie, les fournitures pour nourrissons, les semences et les engrais.Le Minnesota, le New Jersey, la Pennsylvanie et le Vermont n’imposent pas de taxe de vente sur les vêtements, et plusieurs autres États imposent des limites sur les vêtements.
Comment calculer la taxe de vente ?
Pour calculer la taxe de vente pour un produit, vous aurez besoin de connaître le prix du produit et le taux de taxe de vente pour ce produit dans l’État et la localité spécifique. Par exemple, un livre que vous vendez à quelqu’un à Mendocino, en Californie, pour 15 $ aurait un taux de taxe de vente de 9,375 % et coûterait 16,46 $, taxe de vente comprise. Le même livre vendu à Oakland, en Californie (10,250 %) coûterait 16,54 dollars. Le taux de taxe de vente est le même si vous vendez le livre en ligne pour le livrer à quelqu’un à ces endroits.
