Utilisés correctement, les rapports chronologiques des comptes créditeurs (AP) de votre entreprise peuvent offrir des informations inestimables.
Ils constituent un outil extrêmement utile pour gérer votre entreprise et sa trésorerie. La présentation des rapports vous permet de suivre plus facilement vos paiements, de surveiller vos dépenses et de vous assurer que votre crédit reste de premier ordre.
Points clés à retenir
- Les rapports chronologiques des comptes créditeurs (AP) donnent un aperçu du montant que votre entreprise doit aux créanciers.
- Les rapports sur la chronologie des comptes fournisseurs vous aident à prioriser les paiements à effectuer en premier et peuvent être particulièrement utiles lorsque les flux de trésorerie sont serrés.
- Vous devez consulter mensuellement les rapports chronologiques des AP pour éviter tout problème avec les créanciers et élaborer une stratégie de flux de trésorerie.
Qu’est-ce qu’un rapport chronologique des comptes fournisseurs ?
En termes simples, les rapports chronologiques des comptes créditeurs vous donnent un aperçu de ce que votre entreprise doit pour les fournitures, les stocks et les services. Un rapide coup d’œil à ce rapport révèle l’identité de vos créanciers, le montant dû à chaque créancier et la durée pendant laquelle cet argent est dû.
Présentation des rapports chronologiques des comptes fournisseurs
Ces rapports trient vos dettes, en les catégorisant selon le temps écoulé depuis la réception de la facture demandant le paiement.
Note
Le rapport sur le vieillissement des comptes AP est particulièrement utile pour garantir que votre entreprise paie ses factures à temps.
Généralement, la première colonne répertorie vos fournisseurs. Une autre colonne indique le montant total dû. Des colonnes supplémentaires fournissent une répartition des dettes datant de moins de 30 jours, de 31 à 60 jours, de 61 à 90 jours et de plus de 90 jours.
Valeur des rapports chronologiques des comptes créditeurs
Les rapports chronologiques des comptes créditeurs constituent un moyen très efficace pour une entreprise de surveiller ses dépenses. Cela peut être particulièrement utile lorsqu’il s’agit de gérer un flux de trésorerie serré, car il vous aide à déterminer lequel de vos fournisseurs doit être payé immédiatement et lequel peut attendre un peu plus longtemps.
Cela permet également de visualiser facilement les obligations à venir, ce qui peut vous aider dans le processus de planification de vos paiements. En fin de compte, utiliser correctement les rapports chronologiques des comptes créditeurs peut vous aider à accroître la stabilité financière de votre entreprise grâce à la budgétisation et à la préparer à la croissance future.
Examen des rapports chronologiques des comptes fournisseurs
Dans la plupart des cas, le rapport chronologique des comptes créditeurs doit être exécuté et examiné mensuellement. Cela vous permet de voir si vous effectuez vos paiements de manière appropriée ou si vous comptez trop sur le crédit.
Le rapport sur le vieillissement des AP vous offre également la possibilité de repérer rapidement les problèmes potentiels afin que vous puissiez prendre des mesures pour les résoudre.
De plus, il peut vous fournir les informations comptables nécessaires pour élaborer et mettre en œuvre des stratégies qui améliorent la situation des flux de trésorerie de votre entreprise. Par exemple, vous pouvez choisir de tenter de négocier de meilleures conditions avec vos fournisseurs en demandant soit une remise pour un paiement rapide, soit une date d’échéance prolongée.
Que rechercher dans les rapports chronologiques des comptes créditeurs
Étant donné que les rapports chronologiques des comptes créditeurs sont généralement basés sur le temps écoulé depuis la réception de la facture, il est essentiel de se rappeler que tous les échéanciers de paiement ne sont pas identiques. Certains vendeurs accordent trente jours pour le paiement ; d’autres ont des fenêtres plus courtes ou plus longues.
Note
Étant donné que tous les fournisseurs n’ont pas les mêmes échéanciers de paiement, la facture impayée le plus longtemps peut ne pas être la première à être due.
Lorsque vous examinez le rapport et planifiez vos paiements, il est essentiel que vous gardiez à l’esprit les dates d’échéance réelles.
De plus, certains fournisseurs offrent des réductions lorsque le paiement est reçu dans un certain délai ; si cette remise est importante, elle peut inciter les entreprises à payer leurs factures avant les autres.
Risque de ne pas utiliser les rapports chronologiques des comptes fournisseurs
Si vous négligez de générer des rapports chronologiques AP, vous courez le risque de rater une opportunité ou de vous retrouver en difficulté avec les créanciers.
L’examen régulier de ce rapport vous donne la possibilité de surveiller les dépenses, de superviser les paiements, d’identifier rapidement les problèmes potentiels et d’identifier les domaines dans lesquels vous pourriez mettre en œuvre de nouvelles stratégies et améliorer les flux de trésorerie de votre entreprise. Étant donné que ces tâches sont essentielles au succès d’une entreprise, le temps consacré à l’exécution et à l’examen des rapports chronologiques des comptes créditeurs est généralement du temps bien dépensé.
FAQ
Comment lire un rapport chronologique des comptes créditeurs ?
En règle générale, vous consultez un rapport sur la chronologie des comptes AP pour déterminer quels paiements doivent être effectués en premier. Cela pourrait impliquer d’examiner les dates d’échéance ou de déterminer quels paiements peuvent bénéficier d’une réduction en cas de soumission anticipée.
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