Points clés à retenir
- Un bénéficiaire est une personne (ou une autre entité) qui reçoit des actifs à votre décès, comme vous le désignez sur certains types de comptes ou de polices d’assurance.
- Il est important de revoir vos désignations de bénéficiaires après des événements majeurs de votre vie afin de maintenir vos volontés à jour.
- Des règles spéciales entourent les bénéficiaires mineurs, en raison de restrictions sur les accords contractuels et du type de propriété qu’ils peuvent légalement posséder.
- Un bénéficiaire principal est le premier choix du titulaire du compte, tandis que les bénéficiaires subsidiaires servent de remplaçant.
Définition et exemple de bénéficiaire
Un bénéficiaire est une personne qui reçoit des actifs à votre décès, comme le capital-décès d’une police d’assurance-vie. Par exemple, il vous sera probablement demandé de sélectionner un bénéficiaire si vous possédez l’un de ces types de comptes :
- Contrats de rente
- Comptes de retraite individuels (IRA), 401(k) ou autres comptes de retraite
- Contrats d’assurance-vie
- Prestations de retraite
Note
Vos instructions en matière de bénéficiaire peuvent être distinctes de toute dernière volonté que vous exprimez oralement ou dans votre testament.
Comment fonctionne un bénéficiaire
Lorsque vous ouvrez un compte financier qui existera après votre décès, il vous sera généralement demandé de désigner un bénéficiaire. Cette désignation est incluse dans les documents relatifs à ce compte.
Une désignation de bénéficiaire remplace généralement (ou surpasse) les instructions contenues dans un testament, de sorte que le testament ne s’applique qu’aux actifs qui n’ont pas de bénéficiaire nommé.
Les désignations de bénéficiaires doivent être revues régulièrement, surtout après des événements majeurs de la vie tels que :
- Mariage
- Divorce
- Naissance d’un enfant
- Décès d’un conjoint, partenaire ou d’un bénéficiaire que vous avez déjà désigné
Tout événement majeur dans votre vie ou celle de votre bénéficiaire peut créer des changements qui ont un impact sur vous ou votre bénéficiaire. Vous devrez peut-être modifier vos désignations pour refléter ces changements et vous assurer que la bonne personne recevra vos actifs après votre décès.
Il existe des cas dans lesquels un nouveau bénéficiaire ne peut être désigné. Ceux-ci incluent des fiducies irrévocables ou des accords de divorce conclus avec certaines conditions.
Bénéficiaires mineurs
En règle générale, les mineurs ne sont pas autorisés à conclure des contrats et ne peuvent légalement posséder des biens en leur propre nom. Cela les empêche de posséder certains types de comptes, comme un compte de retraite, ou de recevoir eux-mêmes le paiement de votre assurance-vie. Il existe cependant des moyens de garantir que l’argent soit versé à un mineur ou dépensé à son profit. Une façon de désigner un mineur comme bénéficiaire consiste à créer une fiducie vivante et à désigner un tuteur, qui agira dans le meilleur intérêt de l’enfant.Vous pouvez également désigner le parent ou le tuteur de l’enfant comme bénéficiaire.
Bénéficiaires de la sécurité sociale
Vous devrez également désigner un bénéficiaire si vous bénéficiez de prestations de sécurité sociale.
| Types de bénéficiaires de la sécurité sociale | |
|---|---|
| Type de prestation | Bénéficiaires autorisés |
| Travailleur retraité et bénéficiaires auxiliaires | Conjoint* d’un travailleur retraité |
| Enfant d’un travailleur retraité | |
| Prestations de survivant | Enfant d’un travailleur décédé |
| Veuf(s) âgé de 60 ans ou plus | |
| Veuf(ne) de moins de 60 ans avec un enfant mineur ou handicapé vivant à la maison | |
| Veuf(se) handicapé(e) âgé(e) de 50 ans ou plus | |
| Parent à charge d’un travailleur décédé | |
| Travailleur handicapé et bénéficiaires auxiliaires | Conjoint* d’un travailleur handicapé |
| Enfant d’un travailleur handicapé | |
Pour être admissible à titre de bénéficiaire dans ces cas, un enfant doit remplir l’une des trois conditions suivantes :
- Enfant mineur de moins de 18 ans
- Enfant majeur handicapé avant 22 ans
- Lycéen de moins de 19 ans
Ai-je besoin d’un bénéficiaire ?
Il existe plusieurs raisons de choisir un bénéficiaire qui recevra vos biens après votre décès.
Clarté
En désignant un bénéficiaire, vous indiquez clairement à qui revient votre patrimoine en cas de décès. Cela élimine toute question ou tout différend entre les membres restants de la famille et les amis qui pourraient prétendre que vous auriez voulu que quelqu’un d’autre reçoive les actifs.
Note
Ne présumez jamais que vous savez comment vos actifs seront distribués. Différentes institutions financières utilisent différentes approches et peuvent choisir par défaut une certaine option, même si vous ne la demandez pas sur un formulaire de désignation de bénéficiaire.
Vitesse
Choisir un bénéficiaire accélère le processus de répartition du patrimoine après votre décès. Il peut être plus rapide et plus facile de réclamer des actifs en tant que bénéficiaire plutôt que d’attendre la fin du processus d’homologation.
Un bénéficiaire désigné peut généralement réclamer des actifs dès que le décès est documenté, généralement en fournissant des documents tels qu’un certificat de décès et un affidavit de domicile.
Types de bénéficiaires
Il existe deux types principaux de bénéficiaires : les bénéficiaires principaux et les bénéficiaires occasionnels.
Primaire
Un bénéficiaire principal est le premier choix du titulaire du compte en tant que bénéficiaire. En cas de décès, les prestations reviennent au principal bénéficiaire, s’il est encore en vie.
Note
Dans certains cas, vous pouvez avoir plusieurs bénéficiaires principaux. Par exemple, vous pourriez avoir trois bénéficiaires principaux, chacun recevant 33,3 % des actifs.
Contingent
Les bénéficiaires subsidiaires sont utilisés comme sauvegarde dans le cas où il n’y a pas de bénéficiaires principaux vivants ou s’ils sont introuvables.
Par exemple, supposons qu’un titulaire de compte choisisse sa femme comme bénéficiaire principale. Elle recevrait tous les biens à son décès. Toutefois, si le mari et la femme décèdent tous deux en même temps dans un accident de voiture, il n’y a pas de bénéficiaire principal vivant. En conséquence, les actifs iraient à un bénéficiaire éventuel, le cas échéant.
S’il n’y a pas de bénéficiaire subsidiaire, ou lorsqu’aucun des bénéficiaires subsidiaires ne réclame les actifs, alors soit la loi de l’État, soit les politiques de l’organisation détenant le compte dicteront ce qu’il advient des actifs.
Autres options
Il existe également d’autres manières de nommer les bénéficiaires au sein de ces deux groupes principaux. Vous pourriez :
- Nommez une organisation ou une entité comme bénéficiaire, plutôt qu’une seule personne.
- Désignez que les actifs soient distribués « par souche », indiquant que si le bénéficiaire décédait avant vous, ses enfants deviendraient les bénéficiaires.
- Décidez que les actifs doivent être distribués « par habitant » ou répartis également entre les bénéficiaires à votre décès.
Surtout lorsqu’il s’agit d’enfants, de générations multiples ou de la possibilité que les bénéficiaires décèdent avant vous, il est essentiel de comprendre comment fonctionnent les désignations de bénéficiaires et quelles sont vos options.
Parlez à votre planificateur financier ou à votre avocat en planification successorale pour vous assurer que vous enregistrez correctement vos souhaits.
