Points clés à retenir
- Un avenant bancaire est la garantie d’une banque qu’elle honorera une obligation financière contractée par son client même si celui-ci ne peut pas payer.
- Les avenants bancaires sont couramment utilisés dans les accords commerciaux internationaux.
- Un avenant bancaire aide les deux parties à être sûres qu’elles réaliseront une transaction fiable.
- Les types d’avenants bancaires comprennent l’acceptation bancaire, les lettres de crédit ou les cachets d’endossement.
Définition et exemple d’un avenant bancaire
Un avenant bancaire est une garantie donnée par une banque ou une coopérative de crédit. Il garantit que la banque garantira intégralement un instrument négociable conclu par l’un de ses clients dans le cadre d’une transaction avec un tiers.
Les instruments négociables sont des documents écrits qui remplacent l’argent lors de l’achat de quelque chose, par exemple des chèques, des traites bancaires, des billets à ordre et même des certificats de dépôt (bien que les certificats de dépôt ne soient presque jamais négociables).
Note
Au sens littéral, un endossement bancaire se produit lorsque la banque tamponne, signe ou utilise une autre forme d’autorisation pour garantir qu’un instrument négociable sera honoré. Ainsi, en termes clairs et simples, un endossement bancaire est la promesse de votre banque à un vendeur de payer pour quelque chose que vous avez acheté même si vous ne pouvez pas le faire.
Un endossement bancaire signifie pour un vendeur qu’un instrument négociable sera honoré lorsqu’il sera présenté à la banque du client pour encaissement, à condition que toutes les conditions de l’accord de transaction soient respectées.
- Nom alternatif :Acceptation bancaire, traite à temps
Essentiellement, une acceptation bancaire ou une traite à délai est un document négociable par lequel une banque s’engage sans condition à remplir une obligation de paiement au nom du client qui l’a créée.
Les avenants bancaires sont courants dans le commerce international. Par exemple, un importateur peut ne pas vouloir payer l’intégralité d’un exportateur avant de recevoir les marchandises et un exportateur peut ne pas vouloir expédier les marchandises avant d’être payé. Ainsi, comme solution, une banque sert d’intermédiaire en offrant une garantie à l’exportateur et en acceptant le paiement de l’importateur à une date ultérieure.
Comment fonctionne un avenant bancaire
Un endossement bancaire fonctionne lorsqu’un client crée un instrument négociable, tel qu’un chèque. Le client demande ensuite à la banque de garantir que les fonds seront versés au destinataire lors de la présentation du chèque.
Note
Les avenants bancaires sont couramment utilisés dans les accords de retard de paiement impliquant le commerce international. L’accord est généralement conclu entre un acheteur et un vendeur qui n’ont pas de relation de travail antérieure. Dans ce cas, le vendeur veut garantir qu’il recevra le paiement d’un acheteur qu’il ne connaît pas.
Ainsi, lorsqu’un acheteur commande quelque chose à l’étranger qui doit être expédié, il souhaitera peut-être payer la marchandise plus tard après avoir reçu l’envoi. Dans cette situation, le vendeur assumerait tous les risques si l’acheteur n’était pas en mesure de payer. Le vendeur pourrait ainsi demander à l’acheteur de recevoir un avenant bancaire de sa banque.
L’acheteur pourrait alors créer un instrument négociable par l’intermédiaire de sa banque, appelé acceptation bancaire ou traite à terme. Une fois que la banque accepte et autorise la traite, celle-ci est désormais entièrement garantie par la banque. Une fois l’aval bancaire obtenu, le vendeur est alors assuré de payer. De plus, les risques sont transférés du vendeur vers la banque.
Une banque ne fournira pas d’avenant bancaire à moins qu’elle ne puisse vérifier que les deux parties sont dignes de confiance.
Examinons une transaction qui pourrait nécessiter un aval bancaire. Imaginez que vous possédez un concessionnaire automobile aux États-Unis et que vous souhaitez acheter 500 voitures en ligne auprès d’un grossiste européen. Vous êtes tous les deux d’accord sur un prix et sur le fait que le paiement sera envoyé par chèque. Cependant, comme vous n’avez pas d’antécédents avec le vendeur, celui-ci peut vous demander d’obtenir un endossement bancaire du chèque. Cela garantit au vendeur qu’il recevra le paiement pour les voitures, que vous puissiez ou non respecter l’obligation financière.
Note
L’approbation bancaire peut également être accordée pour les expéditions intérieures aux États-Unis. Cependant, ces mentions liées au commerce sont souvent utilisées pour le commerce international.
Types d’avenants bancaires
Acceptation bancaire
Un type d’endossement bancaire est l’acceptation bancaire, également connue sous le nom de traite à terme. La traite à temps doit être émise et acceptée par la banque de la personne qui crée la traite. Le projet de délai agit comme un ordre écrit qui précise qui payer, combien et à quelle date. Un employé de banque autorisé doit ensuite tamponner la traite comme « acceptée » et la signer avant que la traite ne devienne la responsabilité totale de la banque.
Lorsqu’un endossement bancaire est structuré à l’aide de ce processus, le vendeur peut expédier la commande avec la certitude qu’il recevra le paiement à temps. L’acheteur peut également être assuré que la transaction se déroulera selon les conditions convenues. En fin de compte, ils n’assumeront pas le risque que l’acheteur ne paie pas. Recevoir une acceptation bancaire, ou BA, nécessite une lettre de crédit.
Lettre de crédit
Un autre type d’avenant bancaire est la lettre de crédit. La lettre de crédit fonctionne de la même manière que l’acceptation bancaire. La banque émettrice garantit au vendeur ou à l’exportateur qu’il recevra le paiement de ses marchandises si l’acheteur ne peut pas payer.
Si le vendeur accepte ce type d’endossement bancaire, l’acheteur, ou l’importateur, demande à sa banque d’émettre une lettre de crédit au vendeur au nom de la banque de l’acheteur. Ensuite, une fois les marchandises expédiées, le vendeur peut présenter ses documents à la banque émettrice et encaisser le paiement.
Note
Les lettres de crédit sont généralement irrévocables à moins que toutes les parties ne consentent à annuler l’accord.
Timbre
Une autre forme d’endossement bancaire se produit lorsqu’une banque réceptrice tamponne un chèque. Le timbre est généralement placé au dos. Par exemple, si vous encaissiez ou déposiez un chèque sur votre compte bancaire.
Le cachet d’avenant bancaire est propre à la banque réceptrice. Il comprend généralement un numéro d’acheminement, un numéro de transit, le nom et l’emplacement de la banque ainsi que la date d’endossement. Ce type d’endossement bancaire laisse une trace numérique et papier qui peut être retracée en cas de problème avec l’encaissement ou l’envoi correct du chèque.
