Lorsqu’un être cher décède, il faut faire face à des aspects à la fois émotionnels et logistiques. Vous pourriez éprouver des sentiments intenses à propos de la perte, mais, en même temps, vous devrez peut-être accomplir des tâches banales pour gérer les affaires du défunt. Lorsqu’il s’agit de questions financières telles que le transfert d’un compte bancaire aux héritiers, les étapes requises dépendent de l’intitulé du compte et de toute autre planification successorale en place avant le décès.
Dans cet article, nous expliquons ce qui arrive à un compte bancaire en cas de décès d’une personne. Nous examinerons les comptes individuels et conjoints ainsi que d’autres types d’enregistrement de compte. Et pour ceux qui planifient à l’avance, nous incluons des conseils sur la façon de faciliter la vie de vos proches après votre décès.
Points clés à retenir
- Les comptes bancaires sont transmis aux héritiers via une succession ou via les instructions du bénéficiaire.
- Vous pouvez potentiellement éviter l’homologation avec les bénéficiaires payables au décès (POD) ou la copropriété avec droits de survie.
- Lorsque vous décédez sans testament, les lois des États ou les transferts automatiques déterminent qui reçoit les fonds.
- Un avocat spécialisé en planification successorale peut vous aider à transmettre vos actifs à vos proches tout en minimisant les problèmes.
Qu’arrive-t-il à un compte bancaire unique en cas de décès d’une personne ?
Un seul compte bancaire appartient à une seule personne sans personne d’autre sur le compte. Également appelés enregistrements de comptes « individuels », ces comptes empruntent généralement l’un des chemins suivants lorsque le propriétaire du compte décède :
- S’il y a un bénéficiaire POD, les fonds vont à la ou aux personnes ou à l’entité désignées comme bénéficiaire. Lorsque cela se produit, les fonds n’ont pas besoin de passer par une homologation.
- S’il n’y a pas de bénéficiaire, les fonds vont à la succession du défunt. À partir de là, les fonds restants seront distribués conformément aux instructions du testament. S’il n’y a pas de testament, la loi de l’État dicte généralement qui reçoit les fonds.
Note
L’homologation est le processus consistant à prouver la validité du testament, à payer les créances sur la succession et à distribuer les actifs.
Qu’arrive-t-il à un compte conjoint ?
Dans la plupart des cas, les actifs d’un compte conjoint sont automatiquement transférés aux titulaires conjoints survivants du compte en cas de décès d’une personne. Cela est particulièrement vrai pour les colocataires avec droits de survie (JTWROS). Mais il existe plusieurs façons d’ouvrir des comptes bancaires avec plusieurs titulaires de compte. Il est donc essentiel de comprendre comment le compte a été ouvert.
Qu’arrive-t-il à un compte bancaire lorsqu’une personne décède sans testament ?
Il existe plusieurs bonnes raisons d’obtenir un testament, mais certains actifs peuvent être transférés, qu’il y ait ou non un testament. Lorsqu’il s’agit de transférer des comptes bancaires au décès, peu importe que la personne décédée ait un testament.
Transferts automatiques
Dans certains cas, les fonds sont mis à la disposition des héritiers sans avoir besoin de passer par une homologation.
- Avec un enregistrement POD, les fonds vont automatiquement aux bénéficiaires nommés.
- Avec les comptes JTWROS, tous les titulaires de compte survivants reprennent les intérêts de la personne décédée dans le compte.
Actifs du domaine
Si un compte n’est pas automatiquement transféré à quelqu’un d’autre via les droits de survie ou un enregistrement POD, les actifs vont dans votre succession. À partir de là, les fonds sont disponibles pour satisfaire les réclamations des créanciers, et tous les actifs restants peuvent être distribués conformément aux instructions d’un testament. S’il n’y a pas de testament, la loi de l’État dicte généralement ce qu’il advient des actifs restants.
Qu’arrive-t-il à l’assurance FDIC après le décès d’une personne ?
Lorsqu’un titulaire de compte bancaire décède avec des actifs assurés par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), sa couverture FDIC se poursuit pendant six mois après le décès.Un conjoint survivant ou toute autre personne impliquée peut utiliser ce temps pour transférer des fonds vers d’autres comptes et garantir que les soldes des comptes restent inférieurs aux limites d’assurance de la FDIC.
Prévenir les complications pour vos proches
Faire face au décès d’un être cher est déjà assez difficile, il est donc judicieux de prendre des mesures qui allègent le fardeau des survivants.
Note
Discutez de votre stratégie avec un avocat spécialisé en planification successorale et un expert-comptable agréé (CPA) avant d’agir. En essayant de résoudre un problème, vos efforts peuvent involontairement en créer d’autres.
Pensez aux bénéficiaires
Il peut être judicieux d’ajouter des bénéficiaires aux comptes bancaires si vous savez à qui vous souhaitez transmettre les actifs. Avec un enregistrement POD, les bénéficiaires doivent simplement fournir des documents tels qu’une preuve de décès pour accéder à l’argent sur vos comptes.
Envisagez les titulaires de comptes conjoints
L’ajout de titulaires de comptes conjoints avec droits de survie facilite le transfert de fonds à d’autres. Cependant, l’ajout de co-titulaires de compte peut avoir plusieurs conséquences inattendues. Par exemple, n’importe quel titulaire de compte peut retirer des fonds, et votre argent peut être mis à la disposition des créanciers qui engagent des poursuites judiciaires contre d’autres titulaires de compte. L’ajout de copropriétaires peut également avoir des implications en matière de fiscalité des donations.
Gardez votre plan successoral à jour
Si vous n’avez jamais fait de planification successorale, c’est le moment idéal pour commencer. Obtenez un testament et revisitez le document périodiquement pour vous assurer qu’il accomplit toujours tout ce que vous souhaitez. Avec l’aide d’un avocat agréé dans votre État, vous pouvez améliorer les chances que les actifs soient transmis comme vous le souhaitez. Il est également judicieux de faire appel à un CPA lorsque vous complétez votre plan. Cela peut aider à minimiser les impôts de vos héritiers et d’autres complications.
Note
Lorsque la propriété est transférée automatiquement, les fonds ne sont pas soumis à l’homologation.Par conséquent, ces transferts peuvent annuler ou entrer en conflit avec toute instruction contenue dans votre testament. Les titulaires de votre compte conjoint et les désignations de bénéficiaires (le cas échéant) déterminent généralement qui recevra de l’argent après votre décès.
Foire aux questions (FAQ)
Que se passe-t-il si une personne décède sans testament mais a un bénéficiaire sur son compte bancaire ?
Avec un bénéficiaire valide en place, les fonds sur un compte bancaire vont au bénéficiaire. Cette personne devra contacter la banque et fournir des documents pour réclamer des fonds. Si le bénéficiaire décède avant le titulaire du compte bancaire, les actifs reviennent généralement à la succession du défunt. À partir de là, les actifs peuvent être distribués conformément aux instructions d’un testament ou par la loi de l’État.
Combien de temps disposez-vous pour réclamer les comptes bancaires d’une personne décédée ?
Il n’y a pas de limite exacte quant au moment où vous devez réclamer des fonds, et vous pouvez certainement prendre un certain temps pour vous adapter au décès d’un proche. Il est toutefois sage d’agir rapidement. Finalement, le compte peut devenir inactif et les banques peuvent être tenues de remettre les comptes inactifs à l’État pour les conserver (généralement après plusieurs années). Les héritiers auront toujours accès aux fonds, mais des étapes supplémentaires peuvent être nécessaires.De plus, l’exécuteur testamentaire, le représentant personnel ou l’administrateur devra peut-être fermer les comptes bancaires du défunt pour terminer le processus d’homologation. Enfin, lorsqu’une couverture d’assurance FDIC adéquate pose problème, il est judicieux de transférer des fonds dans les six mois suivant le décès.
