Comment fonctionnent les comptes bancaires suisses

Les banques suisses ont une réputation d’anonymat et de sécurité, et pour la plupart, ces caractéristiques existent toujours. Mais les étrangers qui utilisent les services de banque privée doivent savoir qu’il y a eu des changements ces dernières années. Les banques suisses hésitent à travailler avec des clients étrangers et l’époque des comptes top secrets est révolue.

Néanmoins, les citoyens américains pourraient bénéficier de l’utilisation de comptes bancaires suisses. La Suisse est une puissance mondiale en matière de gestion de fortune. Le pays offre une stabilité économique et politique qui ne dépend pas de sa capacité à servir de paradis fiscal, et il est possible de structurer les comptes de manière à décourager les autres de s’en prendre à vos actifs.

Confidentialité des comptes bancaires suisses

Les banques suisses préservent depuis longtemps la confidentialité des informations sur leurs comptes. Après l’arrestation de deux employés d’une grande banque suisse en 1932, la Suisse a adopté la loi fédérale sur les banques de 1934. En conséquence, les banquiers qui divulguent des informations sur des clients privés ou reconnaissent l’existence de comptes clients s’exposent à des poursuites pénales.Au fil du temps, la confidentialité des banques suisses a été utilisée pour cacher les richesses nazies, protéger les avoirs des persécutés et aider d’innombrables autres personnes à faire profil bas.

La confidentialité la plus stricte provient des comptes numérotés, qui sont identifiés en interne par un numéro (au lieu d’utiliser le nom du titulaire du compte). Cependant, les comptes numérotés ne sont pas anonymes : vous devez fournir des informations d’identification pour en ouvrir un, et certains membres du personnel ont accès aux vrais noms derrière les comptes numérotés. La numérotation limite simplement qui connaît votre compte et qui peut le trouver.

Avantages et inconvénients de la confidentialité

La confidentialité offerte par les comptes bancaires suisses présente de nombreux avantages et inconvénients. Même si vous êtes un citoyen respectueux des lois, vous apprécierez peut-être des niveaux de confidentialité supplémentaires. Les individus riches voudront peut-être rester sous le radar pour éviter de faire l’objet de poursuites judiciaires ou d’autres attentions indésirables. Ces comptes sont bien connus pour leur capacité à fournir ce type de protection.

Cependant, les comptes bancaires suisses ont également la réputation d’être utilisés à des fins d’évasion fiscale ou d’autres activités criminelles. Les débats font depuis longtemps rage sur les protections qui devraient être réduites, et certains changements ont été apportés au fil des ans. Néanmoins, ces comptes présentent plus d’opportunités pour ce type d’activités que peut-être n’importe où dans le monde.

Partage d’informations

Historiquement, les comptes bancaires suisses étaient utilisés pour protéger les actifs des forces de l’ordre, des créanciers et des autorités fiscales. Les super-vilains des films utilisent des comptes suisses pour accepter les paiements par virement bancaire et rester discrets. Mais la protection des actifs n’existe pas si vous faites quelque chose que la loi suisse reconnaît comme illégal.

Les banques suisses font face à des critiques et à des pressions pour coopérer avec des gouvernements étrangers intéressés par les recettes fiscales, la lutte contre le terrorisme et la réduction de la fraude. En conséquence, les banques fournissent des informations sur leurs clients dans de nombreuses situations, notamment les allégations pénales, les enquêtes fiscales et les procédures de divorce. Même s’il est possible de cacher des avoirs à l’étranger, il est probablement illégal de le faire et il est de plus en plus difficile de s’en sortir.

Accord FATCA

L’évasion fiscale est particulièrement difficile à réaliser en raison du Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA). La FATCA est une loi américaine, mais les banques suisses ont accepté de partager des informations sur les titulaires de comptes américains, sans doute convaincues par de lourdes sanctions en cas de non-respect.Il n’est pas illégal de détenir des actifs à l’étranger, mais les contribuables américains sont tenus de déclarer ces comptes, ce qui peut entraîner des obligations fiscales. Si vous ne divulguez pas l’existence des comptes, votre banque peut le faire à votre place.

Protection contre les créanciers

La plupart des citoyens américains ne bénéficient pas d’une protection significative contre leurs créanciers du simple fait de posséder des comptes bancaires en Suisse. Les banques suisses coopèrent avec les jugements civils et pénaux, ce qui les rend pratiquement inutiles pour éviter les sanctions légales, blanchir de l’argent ou cacher des fonds volés là où les jugements proviennent des tribunaux américains. 

Néanmoins, il est possible d’ajouter des niveaux de protection et de protéger les actifs des créanciers sans cacher les actifs ni enfreindre la loi. Victor J. Medina, CFP, avocat spécialisé en planification successorale et planificateur financier axé sur la protection des actifs, affirme que les individus peuvent ajouter une protection en détenant des actifs dans des entités telles que des fiducies et des SARL situées dans des juridictions non américaines, ce qui nécessiterait l’obtention de jugements dans ces régions spécifiques.

Mais ce n’est pas une stratégie à toute épreuve. “Il faut éviter d’enfreindre les règles sur les transferts frauduleux et, à un moment donné, la valeur de la réclamation vaut le coût du litige pour faire exécuter les jugements dans ces juridictions éloignées”, explique Medina. En d’autres termes, les demandeurs motivés et dotés de ressources financières importantes peuvent surmonter les obstacles. Les résidents de pays sujets aux saisies injustifiées ou aux systèmes injustes sont plus susceptibles de bénéficier de la protection contre les créanciers sur les comptes suisses.

Comment ouvrir un compte bancaire suisse

Si vous comprenez les limites et souhaitez quand même continuer, préparez-vous à un long processus. Vous n’ouvrez pas de compte bancaire en ligne : la tâche entraînera des centaines de pages de paperasse (dont une grande partie du côté de la banque) et de nombreuses heures de travail.

Préparer la documentation

En raison d’un contrôle accru et de sanctions potentielles, les banques suisses appliquent des procédures strictes de diligence raisonnable à l’égard des clients avant l’ouverture de comptes. En plus d’une pièce d’identité valide, comme un passeport, vous devrez documenter les sources de votre richesse. Les banquiers privés doivent comprendre comment vous gagnez des revenus et d’où vient votre argent. Pour les dépôts importants (provenant de la vente d’une propriété ou d’une entreprise, par exemple), vous devrez peut-être fournir des relevés bancaires et des copies d’accords documentant l’origine des fonds.

Demander le compte

L’objectif est de garantir que les banques sachent qui sont leurs clients et d’où vient l’argent. Cela dit, ne partez pas en Suisse dans l’espoir de simplement entrer dans une banque et faire une demande ; effectuez vos recherches et démarrez la conversation bien avant de devoir ouvrir un compte. Soyez conscient des défis qui se posent aux banques travaillant avec des citoyens américains, tels que le risque financier pour la banque, les contraintes réglementaires et la paperasse. Soyez prêt à entendre « Non ». Vos chances d’obtenir l’approbation sont probablement meilleures si vous travaillez avec une équipe expérimentée qui a déjà fait cela et qui a des relations en Suisse.

Utilisez votre compte de manière judicieuse

La plupart des étrangers n’utilisent pas les banques suisses pour leurs comptes courants. Vous pouvez obtenir des cartes de débit et de crédit pour vos dépenses, mais les principaux avantages des comptes privés suisses sont la stabilité du système bancaire et la confidentialité. Si vous utilisez des cartes de débit ou écrivez des chèques en public, vous faites savoir au monde entier que vous avez des fonds sur un compte bancaire suisse, éliminant ainsi une grande partie de la confidentialité pour laquelle vous avez travaillé si dur.

Alternatives bancaires suisses

Si le processus de création d’une banque suisse semble plus compliqué qu’il n’en vaut la peine pour vous, il existe encore d’autres moyens de bénéficier de la stabilité et de la confidentialité qu’offre le système bancaire suisse. La Suisse est connue pour ses services supplémentaires, tels que des coffres-forts pour stocker l’or et d’autres objets de valeur. Ces dispositifs ne comportent pas les mêmes exigences de divulgation et de partage d’informations que les comptes bancaires, mais ils comportent des risques et des avantages uniques.

Quel que soit le type d’activité bancaire que vous envisagez d’exercer en Suisse ou ailleurs à l’étranger, assurez-vous de faire d’abord vos recherches. Avant de transférer des actifs vers un compte à l’étranger, étudiez les facteurs locaux tels que l’environnement politique actuel, les lois pertinentes, la stabilité monétaire et d’autres problèmes. Parlez à un avocat fiscaliste pour comprendre vos obligations en tant que contribuable américain.

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