La plupart des transactions bancaires sont banales et peuvent s’effectuer facilement. Mais si vous déposez une somme d’argent importante dans une banque ou une coopérative de crédit, votre banque peut en prendre note et déclarer vos dépôts au gouvernement fédéral. Même les paiements importants aux fournisseurs peuvent déclencher des rapports. Il est donc sage de savoir à quoi s’attendre lorsque vous payez en espèces.
L’IRS exige que tout commerce ou entreprise dépose le formulaire 8300 s’il a reçu des paiements en espèces supérieurs à 10 000 $. Les institutions financières telles qu’une banque doivent également déclarer toutes les transactions effectuées par, via ou vers l’institution en déposant une déclaration de transactions en devises pour les transactions en espèces dépassant 10 000 $.Ces déclarations peuvent contribuer à réduire la criminalité, mais cela peut aussi être intimidant lorsque vous disposez d’une source de fonds légitime.
Alors, que se passe-t-il lorsque vous déposez personnellement plus de 10 000 $ ? Avez-vous besoin de vous inquiéter ? Si vous ne faites rien d’illégal, il est peu probable qu’il y ait des conséquences négatives.
Pourquoi l’IRS suit-il les dépôts importants ?
L’IRS et d’autres organisations surveillent les activités pouvant être liées à la criminalité financière. Les paiements en espèces sont difficiles à suivre, ce qui en fait un outil utile pour les activités illégales. Les fonds peuvent potentiellement être blanchis ou intégrés dans le système financier de manière à dissimuler les preuves de leur origine douteuse, selon le département américain du Trésor.De plus, il peut être plus facile d’échapper à l’impôt sur les revenus en espèces que vous recevez lorsqu’il n’y a aucune trace écrite.
Pour cette raison, la loi fédérale oblige les banques et les coopératives de crédit à créer une trace écrite des transactions potentiellement suspectes. La loi sur le secret bancaire, en particulier, exige que les institutions financières tiennent des registres de certaines activités, notamment les dépôts en espèces dépassant 10 000 dollars.
Note
En suivant les dépôts importants, les régulateurs et les organismes chargés de l’application des lois peuvent potentiellement réduire le blanchiment d’argent et l’évasion fiscale. Grâce à ces efforts, les autorités espèrent prévenir le terrorisme, le trafic de drogue et d’autres délits financiers.
Combien d’argent pouvez-vous déposer sans signaler l’IRS ?
La loi sur le secret bancaire précise les transactions de plus de 10 000 $. Cependant, il est possible de déclencher des signaux d’alarme si vous déposez moins que cela, surtout s’il semble que vous essayez intentionnellement de rester en dessous de la limite de 10 000 $. Les banques et les régulateurs surveillent ce que l’on appelle la « structuration », c’est-à-dire le fait de diviser les transactions pour éviter des dépôts qui pourraient créer une trace écrite indésirable.
Note
Une série de dépôts structurés dépassant 10 000 $ peut donner lieu à un dépôt.
Par exemple, si vous disposez de 12 000 $ en espèces, vous pourriez être tenté d’effectuer deux dépôts distincts de 6 000 $. Dans certains cas, votre banque peut déposer un rapport après avoir effectué les dépôts, même si vous étalez les dépôts sur plusieurs jours ou semaines.
Que se passe-t-il lorsque des dépôts suspects sont signalés ?
Les rapports de transactions importantes créent une trace écrite que les régulateurs et les forces de l’ordre peuvent utiliser pour de futures enquêtes.
Identification du client
Lors du dépôt d’un rapport de transaction en devises, les banques doivent vérifier votre identification et inclure ces informations dans votre rapport. Par exemple, la banque fournira votre numéro de sécurité sociale, votre nom, votre adresse, vos numéros de compte et d’autres détails au Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).
Combinaison de transactions
Les banques examinent toutes les transactions via différents canaux bancaires le jour en question. Toutes les transactions en espèces sont combinées et traitées comme une seule transaction, et ces transactions sont prises en compte dans la limite de 10 000 $. Par exemple, si vous déposez 9 500 $ en espèces auprès d’un caissier et que vous déposez 600 $ supplémentaires en espèces à un guichet automatique, ces dépôts totalisent plus de 10 000 $.
Recherche de structuration
Les banques doivent identifier si vous structurez des dépôts pour éviter d’éventuels dépôts. Si elle détermine que c’est le cas, la banque doit déposer un rapport d’activité suspecte, ce qui peut entraîner un examen plus approfondi de l’activité de votre compte.
Classement et tenue de dossiers
Toutes les informations requises sont consignées dans un rapport de transaction en devises qui doit être déposé auprès du FinCEN dans les 15 jours suivant la transaction en question. Les banques doivent également conserver les registres pendant cinq ans après la date du rapport.
Note
Les détails du processus ne sont peut-être pas réconfortants à entendre, mais si vous ne faites rien d’illégal, vous n’avez pas nécessairement à vous inquiéter de ces dépôts. Pour certaines personnes et entreprises, il est normal de déposer de grosses sommes d’argent (parfois dans le cadre d’une série de transactions), et il existe des raisons légitimes de le faire. Si vous avez des inquiétudes, discutez de l’activité de votre compte avec votre banque.
Foire aux questions (FAQ)
Combien d’argent pouvez-vous déposer ?
Vous pouvez déposer autant que vous le souhaitez, mais votre institution financière pourrait être tenue de déclarer votre dépôt au gouvernement fédéral. Cela ne veut pas dire que vous faites quelque chose de mal : cela crée simplement une trace écrite que les enquêteurs peuvent utiliser s’ils soupçonnent que vous êtes impliqué dans une activité criminelle.
Quelle banque l’IRS utilise-t-il pour le dépôt direct ?
L’IRS émet et accepte les paiements via le Trésor américain.
Comment déposer de l’argent dans une banque en ligne ?
Les banques en ligne n’acceptent généralement pas les dépôts en espèces. Dans la plupart des cas, vous financez des comptes en ligne uniquement auprès d’une banque externe (qui peut être une banque physique qui accepte les dépôts en espèces) ou via un dépôt mobile. Avec certaines banques en ligne, vous pouvez également acheter un mandat en espèces et l’envoyer par la poste pour qu’il soit déposé. Cela dit, certaines banques vous permettent de déposer de l’argent à un guichet automatique, mais assurez-vous de vérifier que cette fonctionnalité est disponible auprès de l’institution avant d’ouvrir un compte.
