Un compte d’épargne santé (HSA) peut être une bonne option pour ceux qui sont plus jeunes, en bonne santé et éligibles à un tel plan, mais vous voudrez peut-être envisager d’autres options d’assurance maladie si vous avez plus de 55 ans ou si vous avez des problèmes de santé ou avez besoin d’ordonnances qui vous empêcheront de créer de la valeur dans un HSA.
Points clés à retenir
- Les comptes d’épargne santé (HSA) peuvent être associés à des plans de santé à franchise élevée pour économiser de l’argent sur les soins de santé. Ils peuvent offrir un moyen d’investir en franchise d’impôt.
- Les fonds d’un HSA peuvent être utilisés pour couvrir des événements de santé majeurs. Cependant, cela nuira à leur potentiel de revenus.
- Les personnes jeunes et en bonne santé peuvent utiliser un HSA comme un fonds de retraite, mais celles qui sont plus âgées et celles qui ont de plus grands besoins en matière de santé n’en verront peut-être pas beaucoup d’avantages.
Les bases du HSA
Les HSA peuvent être associées à des régimes d’assurance maladie à franchise élevée, souvent assortis de primes mensuelles faibles, ce qui peut vous aider à économiser de l’argent en impôts. L’argent que vous économisez sur les primes inférieures peut être économisé sur un HSA, qui génère des revenus un peu comme un compte de retraite. Les fonds HSA peuvent être utilisés en franchise d’impôt pour payer les frais médicaux éligibles.
Note
Les cotisations à un HSA peuvent être versées avec des retenues avant impôt sur vos revenus. Les distributions consacrées aux frais médicaux sont également exonérées d’impôt. Les fonds inutilisés sont reconduits chaque année, augmentant ainsi la valeur et le potentiel de gain d’intérêts du HSA. Les fonds d’un HSA peuvent être utilisés comme un IRA après 65 ans.
Limites de contribution pour les HSA
Pour ceux qui disposent d’une couverture d’assurance personnelle uniquement, vous pouvez cotiser par le biais de déductions fiscales jusqu’à 3 650 $ en 2022 et 3 850 $ en 2023. Si vous disposez d’un régime d’assurance familiale, vous pouvez cotiser jusqu’à 7 300 $ en 2022 et 7 750 $ en 2023.
Si vous êtes un particulier admissible âgé de 55 ans ou plus à la fin de l’année d’imposition, vous pouvez verser une contribution supplémentaire de 1 000 $. Par exemple, si vous bénéficiez d’une couverture personnelle uniquement en 2022, vous pourriez cotiser jusqu’à 4 650 $ (plafond de cotisation de 3 650 $ + cotisation supplémentaire de 1 000 $).
Exigences et limites des HSA
Vous devez être responsable de l’achat de votre propre plan de santé si vous êtes travailleur indépendant ou au chômage, ou si vous devez travailler pour un employeur qui propose des HSA, pour pouvoir en établir un avec un plan de santé à franchise élevée. Les personnes qui s’inscrivent à Medicare après 65 ans ne sont plus éligibles à un HSA.
Le montant que vous pouvez cotiser à un HSA peut dépendre de plusieurs facteurs, notamment la couverture de votre plan de santé à franchise élevée (HDHP), votre âge et la date à laquelle vous devenez éligible.
HSA et plans de santé traditionnels
Par exemple, un plan de santé traditionnel peut vous coûter 600 $ par mois avec une franchise de 1 000 $. Selon le régime d’assurance maladie, vous êtes responsable de payer 20 % de vos frais médicaux jusqu’au maximum après la franchise, qui est de 2 500 $ par an.
Vos primes annuelles s’élèveraient à 7 200 $ par an (600 $ * 12 mois). Si vous aviez un événement de santé coûteux, qui vous obligeait à débourser au maximum 2 500 $, le coût total pour cette année-là serait de 9 700 $.
Note
La différence annuelle entre une assurance maladie traditionnelle et un plan éligible à la HSA est minime. Le HSA peut être épuisé en quelques années en cas d’événement de santé majeur.
Examinons maintenant un plan éligible à la HSA qui coûte 349 $ par mois avec une franchise de 5 500 $. L’assureur prend en charge 100 % des frais médicaux une fois la franchise atteinte. Vos primes annuelles totalisent 4 188 $ (349 $ * 12 mois), ce qui signifie que le coût maximum pour l’année serait de 9 688 $ (5 500 $ de franchise + 4 188 $ de primes).
Disons que vous avez cotisé 3 650 $ ou le plafond annuel à votre HSA en 2022. En plus du montant total de vos primes mensuelles, vous auriez payé 7 838 $ en primes combinées et cotisations HSA (4 188 $ en primes annuelles totales + 3 650 $ de contribution HSA). En d’autres termes, si vous deviez retirer tous les fonds HSA pour payer des frais médicaux admissibles, les dépenses annuelles totales seraient de 7 838 $.
Si vous aviez un problème de santé coûteux, vous devrez payer 1 850 $ supplémentaires de votre poche pour atteindre votre franchise de 5 500 $ (franchise de 5 500 $ – 3 650 $ de HSA), ce qui entraînerait un maximum total de 9 688 $.
En conséquence, les primes pour un compte éligible au HSA peuvent être près de 2 000 $ moins chères au cours des années avec peu ou pas de frais médicaux, et les fonds économisés sur le HSA sont reportés année après année et continuent de rapporter des intérêts.
Avantages et risques
Cela peut prendre quelques années pour économiser suffisamment d’argent dans un HSA pour correspondre à votre franchise annuelle. Cela pourrait ne pas poser de problème pour les personnes dans la vingtaine qui ouvrent un HSA et ont des frais médicaux annuels minimes. Le HSA peut devenir un atout appréciable et un élément majeur d’un plan de retraite après plusieurs années, voire décennies.
Ceux qui sont plus âgés ou qui ont des problèmes de santé avec des dépenses qui correspondent ou dépassent les limites de contribution HSA peuvent avoir plus de mal à créer de la valeur dans une HSA, ce qui peut en faire une option moins attrayante que les régimes d’assurance traditionnels.
Même ceux qui sont en bonne santé et qui courent un faible risque de frais médicaux importants peuvent rencontrer des problèmes s’ils sont impliqués et gravement blessés dans un accident majeur ou s’ils développent d’autres problèmes de santé avant de créer de la valeur dans leurs comptes.
Foire aux questions (FAQ)
Quels sont les avantages d’un compte d’épargne santé (HSA) ?
Puisque vos cotisations HSA sont avant impôts, vous économiserez sur vos impôts puisque vos cotisations réduisent votre revenu imposable. Les fonds peuvent être retirés en franchise d’impôt de votre HSA pour payer les frais médicaux admissibles, la coassurance et les franchises. Vous pouvez économiser sur les primes d’assurance les années où vous avez peu de frais médicaux, car les régimes à franchise élevée ont des primes faibles. À 65 ans et plus, vous pouvez retirer les fonds à n’importe quelle fin, mais vous bénéficiez toujours de retraits non imposables pour les frais médicaux admissibles.
Un HSA en vaut-il la peine pour les personnes âgées ?
Un compte d’épargne santé (HSA) peut être une bonne option pour les personnes en bonne santé, les plus jeunes et éligibles. Cependant, la constitution de votre solde HSA peut prendre du temps, et si vous avez 55 ans ou plus, si vous avez des problèmes de santé ou si vous avez des ordonnances coûteuses, ces frais médicaux peuvent vous empêcher de créer de la valeur dans un HSA.
